Сторно выплаченного начисления

Вопрос задал Дмитрий В. (Москва)

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день. Сотруднику выплатили премию. Начислили и заплатили НДФЛ. Решили потом, что ошиблись).
Нужно её отменить и выплату зачесть в счет ЗП. Как сделать все красиво, чтобы НДФЛ нигде не потерялся?

Все комментарии (3)

  1. И это в разных месяцах

  2. Здравствуйте! Вам нужно в исходном документе нажать на ссылку «Сторнировать» и провести документ «Сторнирование». Этот документ сторнирует облагаемый доход, но расчет НДФЛ с минусом не произойдет. Сторно учтется при расчете заработной платы.  Если у сотрудника будут еще какие-то межрасчетные начисления, то лучше сначала провести их, а сторнирование сделать перед окончательным расчетом зарплаты.

    Если вдруг сумма сторно превышает сумму дохода и по итогу возникает отрицательный НДФЛ, то его можно зачесть или вернуть. В пределах года я бы советовала зачитывать, чтобы не возиться с возвратом.

    Смотрите отрывок семинара — [21.02.2019 запись] Отчетность налоговых агентов в 1С по НДФЛ: 2-НДФЛ и 6-НДФЛ за 2018 год ( раздел ПЕРЕРАСЧЕТЫ В ОТЧЕТНОСТИ ПО НДФЛ — видео Сторнирование дохода).

    Если все-таки нужно оформить возврат,  посмотрите  кейс: Возврат НДФЛ при предоставлении имущественного вычета (начиная с пункта Возврат НДФЛ).
    Так же обратите внимание, что в новых версиях ЗУП произошли значительные изменения движений, которые формируются при возврате: Изменения в учете перечисленного НДФЛ в случае возврата налога (ЗУП 3.1.10.135, ЗУП 3.1.11)

    Посмотрите также: [12.04.2019 запись] Отчётность по НДФЛ и страховым взносам за 1 квартал 2019 (Видео «Отражение перерасчетов в отчетности по взносам»).

Комментарии закрыты.