Сторнирование НДФЛ по матвыгоде.

Вопрос задал Наталья А.

Ответственный за ответ: Ольга Горшенина (★9.80/10)

Здравствуйте. ЗарплатаКадрыБазовая 3.1.21.76
Сделали возврат сотруднику в соответствии с рекомендациями.
https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/stornirovanie-materialnoj-vygody-za-proshlyj-period.html
Сотруднику деньги выплатили платежным поручением по ведомости Возврат НДФЛ. У сотрудника в РЛ НДФЛ отрицательный. Теперь нужно удержать эту сумму при перечислении НДФЛ в бюджет. Но почему-то при создании ведомости по ЗП у него в графу НДФЛ к перечислению встает сумма налога за текущий месяц.

Обсуждение (3)

  1. Здравствуйте!

    Все верно, что в Ведомость попадает НДФЛ текущего периода. В «Расчетном листке» отражается исчисленный НДФЛ за месяц и пересчитанный НДФЛ по мат.выгоде за прошлые периоды.

    В Ведомость попадет НДФЛ текущего месяца. Ведь удержать за текущий месяц следует столько сколько исчислено только за этот месяц. НДФЛ прошлого периода мы закрыли, когда сделали «Возврат НДФЛ» и выплатили эту сумму сотруднику. Далее в Ведомости сбрасываете флажок «Налог перечислен вместе с зарплатой». Нажимаете ссылку «Ввести данные о перечислении НДФЛ» и создаете документ «Перечисление НДФЛ в бюджет». И вот в этом документе уже уменьшаете общую удержанную сумму по Ведомости на сумму возвращенного НДФЛ. Например, если в Ведомости общая сумма «НДФЛ к перечислению» получилась 100 000 руб., а возвратили НДФЛ на 30 000 руб., то в «Перечислении НДФЛ в бюджет» следует указать сумму = 100 000 — 30 000 = 70 000 руб.

    Посмотрите дополнительно более полную статью по перерсчету и возврату НДФЛ с мат. выгоды — ИСКЛЮЧЕНИЕ МАТВЫГОДЫ ЗА 2021-2023 ГГ. ИЗ ОБЛОЖЕНИЯ НДФЛ (ЗУП 3.1.21.75 / 3.1.18.435) 

    1. Здравствуйте!
      Мы консультируем по ЗУП 3. Насколько я понимаю в Комплексной перечисление НДФЛ регистрируется документом «Списание с расчетного счета». Предварительно создается «Платежное поручение». Так что именно в «Платежном поручении» и «Списании с расчетного счета» следует уменьшить суммы перечисляемого НДФЛ.

Добавить комментарий