Войти в кабинетДобрый день.
В межрасчетных документах ( Отпуск, Больничный и т.д.) есть возможность выбрать способа выплаты начисленного в этом документе дохода: С авансом, Межрасчетный период, С зарплатой.
Мы работаем в ЗУП КОРП 3.1.14.154.
Какое правило существует для использования этих способов? На что они влияют?
И конкретный пример. При закрытии Октября 2020 есть документ Отпуск-Исправление ( первичный отпуск тоже в месяце начисления Октябрь 2020). В документе Отпуск Исправление установлен способ выплаты: межрасчетный период и дата 15.11.2020. Затем провели документ Начисление зарплаты и взносов за Октябрь 2020, выплатили: сформировали ведомость с типом выплаты Отпуск, подобрали в ведомость от 15.11.2020 документы, табличная часть заполнилась корректно. Затем сформировали ведомость на перечисление зарплаты от 15.11.2020, программа остаток задолженности подтянула тоже корректно.
Считается ли ошибочным установку способа выплаты В межрасчетный период и установку даты перечисления, которая не входил в период закрываемого месяца?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Обратимся к описанию способов выплаты с сайта ИТС:
«В документах, с помощью которых начисляются доходы не в виде оплаты труда, выплачиваемые в межрасчетный период, дата фактического получения дохода изначально определяется по предполагаемой дате выплаты дохода, которая указывается в документе.
В документе Отпуск по умолчанию считается, что отпускные будут выплачены В межрасчетный период. Поле Дата выплаты автоматически заполняется датой, на 3 дня меньше даты начала отпуска. В остальных документах по умолчанию указывается дата, следующая за текущей датой компьютера.
Далее дата фактического получения дохода дополнительно уточняется автоматически при проведении документов на выплату в поле Даты выплаты (внизу документа): Ведомость в банк, Ведомость в кассу, Ведомость через раздатчика, Ведомость на счета. Это поле введено специально из-за случаев, когда фактическая дата выплаты начислений отличается от ранее запланированной в документе начисления и чтобы пользователю в этом случае не приходилось возвращаться в документ начисления и уточнять в нем дату выплаты. Поле Дата выплаты заполняется равной дате ведомости. Именно эта дата будет отражена в строке 100 расчета по форме 6-НДФЛ (для дохода не в виде оплаты труда).
Планируемая дата выплаты, которая была указана ранее при начислении, изменяется на дату выплаты ведомости (на реальную дату выплаты) не для всех видов доходов. Все зависит от категории дохода, который указывается в карточке вида начисления».
С версии 3.1.11 появилась возможность решать, когда исчислять и удерживать НДФЛ с межрасчетных выплат (выплачиваемых отдельно от основной зарплаты — В межрасчетный период или С авансом) — https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/ischislenie-i-uderzhanie-ndfl-s-avansa-i-mezhraschetnyh-zarplatnyh-dohodov-zup-3-1-11.html . Выбранные настройки применяется только в отношении доходов, являющихся оплатой труда, и не применяется в отношении других доходов.
Если в документе указан вариант выплаты «С зарплатой», то в некоторых видах документов пропадает колонка с НДФЛ и налог не рассчитывается, он будет рассчитан с зарплатой.
Также нужно отметить, что планируемая дата получения дохода влияет на размер вычетов, в случае указания будущего месяца, предполагает применение двойных вычетов на детей.
Далее рассмотрим конкретный пример. Если в Отпуске указан способ выплаты «В межрасчетный период» и дата 15.11.2020, месяц начисления «Октябрь 2020», это означает, что если у сотрудника есть вычеты, они применятся в двойном размере. При формировании выплаты программа сравнит плановую дату выплаты и дату выплаты, указанную в ведомости, если она не совпадет, поменяет её в регистрах учета НДФЛ на ту, что указана в ведомости. Т.е ввод другой даты в Отпуске не является ошибкой, т.к она всё равно будет пересмотрена при фактической выплате, но лучше, конечно, указывать верную дату, чтобы не было перерасчетов.
Добрый день.
Хотела бы уточнить несколько иное:
Если вычетов у сотрудника нет. Закрывается Октябрь 2020(срок перечисления ЗП за октябрь 2020-10.11.2020). Есть документ Отпуск исправление-месяц начисления октябрь 2020, способ выплаты указан в межрасчетный период, но дата перечисления 15.11.2020.
Если рассматривать алгоритм закрытия ЗП, то документ Начисление ЗП и взносов формируется и проводится последним за закрываемый месяц-текущий период. Но в системе уже проведён Отпуск с датой получения дохода 15.11.2020. Ведомость на перечисление ЗП за Октябрь 2020 будет проходить в хронологии первой, а Отпуск вторым.
Документы Начисление ЗП и взносов и Увольнение являются документами, которые «собирают» налогооблагаемую базу нарастающим итогом и рассчитывают налог исчисленный также нарастающим итогом по дате получения дохода. Т.е. документ Начисление ЗП и взносов за Октябрь 2020 анализирует доход по 31.10.2020 или по 15.11.2020 ( плановая дата перечисления отпуска)?
Ведь дата 15.11.2020 уже не относится к 31.10.2020.
Приложение NDFL.docx
Добрый день! Программа рассчитывает НДФЛ на дату получения дохода. Т.е при расчете зарплаты за октябрь 2020 она не видит отпуск с плановой датой выплаты 15.11.2020, т.к он относится к будущему месяцу, и рассчитывает НДФЛ, как будто исправления отпуска и нет. Это хорошо видно на скриншотах в приложении.