Сдача справок 2-ндфл выходит 1 рублю

1. Здравствуйте!

   Программа считает НДФЛ в целом по физ. лицу и при наличии нескольких мест работы (в разных ИФНС) расхождение в 1 руб. допустимо. Раньше приходилось сталкиваться с этим — программа для сдачи отчетности выдает обычно только предупреждение, оно не мешает отправке отчета. Скажите, у Вас по-другому? Расхождение в 1 руб. мешает отправке?

   1. У нас программа передачи отчетности СБИС. При проверке 2-НДФЛ программа выдает это именно как ошибку, а не как предупреждение. Но опять же позволяет отправить 2-НДФЛ с такой ошибкой. Мы ни разу так не отправляли. Поэтому не знаем, нет опыта, как налоговая отреагирует на эти ошибки. Обычно всё правим, как просит программа проверки, до рубля, до копейки. Но мы работали ещё в ЗИК 7.7. 2-НДФЛ из 1сЗУП сдаем первый раз. Стараемся работать так, чтобы сдать всё с первого раза без ошибок. Так как у нас рано закрывают бухгалтерскую базу за год, и не хочется переносить исправление ошибок в новый год. До закрытия базы 2020 года у меня осталось 4 дня.

      1. Исходя из моего опыта, мы обычно отправляем с этим расхождением в 1 руб. Ни разу еще небыло претензий от ФНС по этому вопросу. Вообще ручные корректировки НДФЛ в ЗУП стоит проводить только в крайнем случае.

      2. Поэтому я бы все-таки рекомендовала оставить расхождение в 1 руб. для получателей дохода по нескольким ИФНС. Если возникнут проблемы на стадии отправки, у Вас есть еще 4 дня. А если вдруг ФНС не устроят такие отчеты (с расхождением 1 руб.) уже позже, то всегда можно внести исправления текущим периодом. Безвыходных ситуаций не бывает 🙂 Но еще раз повторю, что исходя из моего опыта это маловероятно.

2. Но есть же ещё и расхождения не только между ФНС. Просто у работника возникает недоудержанный или излишне удержанный рубль. Ну и программы проверки всегда правы. У них правильнее считается. Странно. Почему разработчики это не учитывают? Столько лет длится эта проблема… И есть ли какой-нибудь документ, где написано, что налоговикам на расхождения в рубль можно не обращать внимания? Совсем нет у меня желания сидеть потом играться с корректировками из-за рубля. Я текущий то период не знаю как поправить. А еще править какие-то рубли в новом периоде… В общем, как-то мне совсем не нравится такая позиция. Стараемся сдавать отчеты так, чтобы потом их не переделывать. У меня по рублю вылезло не 5 человек, а у 65 человек… намного больше, чем раньше было в семерке…

   1

   1. «Но есть же ещё и расхождения не только между ФНС. Просто у работника возникает недоудержанный или излишне удержанный рубль.»
      А вот с этим нужно разбираться. Вполне возможно, что придется править учет

      «Ну и программы проверки всегда правы. У них правильнее считается. Странно. Почему разработчики это не учитывают?»
      Позвольте не согласиться. Программы проверки не видя всей картины по физ. лицу, а только в рамках конкретной регистрации в ИФНС. А ЗУП видит всю картину по физ. лицу с учетом его доходов по всем регистрациям в ИФНС. В НК РФ прописано. что мы считаем налог нарастающим итогом по физ .лицу. В нем нет оговорок, что мы должны округлять НДФЛ конкретно для каждой ИФНС.

      «И есть ли какой-нибудь документ, где написано, что налоговикам на расхождения в рубль можно не обращать внимания?»
      Позицию НК РФ привела выше. К тому же у налоговиков общая база, а не по отдельным ИФНС, они также видят всю картину по физ. лицу, а не в рамках конкретной регистрации.

   2. Я не настраиваю, конечно вы можете поправить эти рубли руками в ЗУП, это Ваше право. Я просто предупреждаю, что это приведет скорее всего к пересчету НДФЛ. Программа будет пересчитывать +-1 руб. и дальше, потому что автоматический расчет в целом по физ. лицу дает праивльный результат.

      А по тем, кто на одной регистрации и налог не сходится, выберет 1 сотруднику и покажите справку 2-НДФЛ.

3. Почему то некоторых пересчитываем повторно, и рубли уходят. Пока пересчитываем. По некоторым людям делаем перенос зарплаты из одного ОП в другое. Данные операции при формировании 6-НДФЛ не учитываются? То есть мы перенесли и зарплату, и налог начисленный и уплаченный. Но в отчете 6-НДФЛ данные не переносятся. Или мы что-то делаем неправильно?

4. Возник немного другой вопрос. Может быть его нужно вывести в новый вопрос. Но началось всё с рубля. Сотруднику в январе были начислено и выплачено пособие по листку нетрудоспособности по одному ОП. Но НДФЛ был перечислен на другое ОП. Только сейчас заметили. Решили документом «Операции по учету НДФЛ» перенести начисление и НДФЛ в другое ОП. Документ делали сейчас, но январем месяцем. Сейчас в 2-НДФЛ эта сумма встает с минусом. А по сути ничего не должно быть, потому что должен быть 0. Что мы сделали не так?

   1. «Почему то некоторых пересчитываем повторно, и рубли уходят.»
      Это означает, что изначально неверно был произведен расчет. Такое бывает при нарушении последовательност расчета и проведения документов. Например, начисление зп должен быть всегда последним в месяце.

      «По некоторым людям делаем перенос зарплаты из одного ОП в другое. Данные операции при формировании 6-НДФЛ не учитываются? То есть мы перенесли и зарплату, и налог начисленный и уплаченный. Но в отчете 6-НДФЛ данные не переносятся. Или мы что-то делаем неправильно?»
      В годовом? По идее должны попадать. А в 2-НДФЛ попадают? Покажите скриншот одной на выбор Операции, тит. листа 6-НДФЛ и расшифровки суммы доходов по сотрудникам в 6-НДФЛ, чтобы было видно сумму по этому сотруднику

      «Решили документом «Операции по учету НДФЛ» перенести начисление и НДФЛ в другое ОП. Документ делали сейчас, но январем месяцем. Сейчас в 2-НДФЛ эта сумма встает с минусом. А по сути ничего не должно быть, потому что должен быть 0. Что мы сделали не так?»
      Покажите скриншот Операции и шапки документы 2-НДФЛ (чтобы было видно регистрацию и дату документа)

5. Добрый день, Светлана. Это скриншоты по вопросу переноса операции и минусом в 2-НДФЛ.

6. Это скриншоты по переносу операции, но в 6-НДФЛ данная операция не отразилась. Сумму 74932,65 руб. мы в сентябре убрали из одного ОП в другое. Но в 6-НДФЛ данная операция не отразилась.

   1. По сентябрьской корректировке — у Вас неверно выставлена Дата удержания в Операции учета НДФЛ. Это реквизит Дата операции в документе. Фактически налог удержали 13.10.2020, а в док Операция указана дата 30.09.2020. Тем не менее странно, что корректировка вообще не попадает в отчет. Смоделировала на демобазе, у меня попадает, но просто отдельным блоком.

      Давайте попробуем сначала указать Дату операции в документе = 13.10.2020 и затем переформировать отчет. Если ничего не изменится, покажите движения по регистру «Расчеты налогоплательщиков по НДФЛ с бюджетом» с отбором по сотруднику и периоду (начиная с 01.09.2020). Только пришлите их, пожалуйста, не скриншотом, а выведите в таблицу (Еще — Вывести список) и скопируйте ее в word. Только никакие колонки не удаляйте. На скриншотах в Операции фигурируют только подразделения, а в отчете только регистрация в ИФНС. Поэтому сложно сопоставить данные. К тожу же хочу проверить. как заполнились другие поля регистра

      1

      1. Поменяли дату по удержанию. Или мы не там поменяли, но что-то всё равно не так. Программа теперь этот минус выдает отдельным блоком в 6-НДФЛ, еще и дату получения дохода теперь ставит 13.10.

         1. Приложение

            Не там поменяли. Верните в табл. части даты, как они были до этого. Показала, на скриншоте. какую дату необходимо поменять на 13.10.2020

            1

            1. А то что две операции от разных дат в одном документе, так можно делать? Или лучше разделить?

               1. Сама увидела, что нужно разделить. Спасибо большое!!!! С этим вопросом вроде бы пока понятно. Дату поменяла, в 6-НДФЛ встало всё корректно.

   2. По январской переброске давайте тоже посмотрим, что «сидит» напрямую в регистрах. Покажите записи регистров «Учет доходов для исчисления НДФЛ» и «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ». Отбор также по физ. лицу и периоду (давайте возьмем с запасом: январь — март 2020). Также данные регистров выведите в таблицы (Еще — Вывести список) и скопируйте таблицы в word. Я перенесу их в excel и смогу проанализировать

      1. Добрый день! Смогла только так.
7. 1. А здесь на первый взгляд ничего в глаза не бросилось. Только с ИФНС путаница. Сначала скриншоты были по ИНФС №3. а в записях регистра ИФНС №5.

      Скажите. а оба подразделения — это полноценные ОП, или УП Харампурское рабочие относится все-таки к головной регистрации?

      И давайте проверим Регистрации в ИФНС, нет ли там задублированных значений?

      1

8. Добрый день! По УП — тоже у меня вопрос. У нас есть ОП ЦП ЭПУ (цех проката электропогружных установок). УП (участок проката) Харампурское — это участок внутри этого ОП (Участков внутри ОП несколько — по количеству месторождений. Обычно месторождения относятся к разным заказчикам, поэтому нам так удобно делить. Мы затраты ведем по заказчикам). Зарплата сотруднику начисляется по УП Хармпурское, но когда мы заполняем документ Операции НДФЛ, программа не дает выбирать УП, можно выбрать только само ОП (в котором этот УП находится). А ИФНС № 5 (это головная организация) у него вообще быть не должно, кстати. Только № 3 по ЯНАО и № 25 по Красноярскому краю. Это я посмотрю. И как проверить регистрации ФНС на задублированные значения?

   1. «У нас есть ОП ЦП ЭПУ (цех проката электропогружных установок). УП (участок проката) Харампурское — это участок внутри этого ОП»
      Я правилньно понимаю, что и в ОП и в УП должна быть регистрация №3. Покажите карточку подразделения УП Хачапурское?

      «когда мы заполняем документ Операции НДФЛ, программа не дает выбирать УП, можно выбрать только само ОП (в котором этот УП находится).»
      Странно, на скриншотах Операции УП Хачапурское. Скажите, какд обивались все-таки его указания в Операции?

      «И как проверить регистрации ФНС на задублированные значения?»
      Необходимо открыть справочник Регистрации в ИФНС и проверить визуально, нет ли там одинаковых значений. Открыть справочник можно:
      — через Все функции или Функции для тех. специалиста — Справочники
      — через карточку Организации, открыть регистраци в ИФНС и нажать ссылку «Выбрать из числа…», появятся список всех имеющихся в базе регистраций.

      1

9. Я правильно понимаю, что и в ОП и в УП должна быть регистрация №3. Покажите карточку подразделения УП Хачапурское? — Да, правильно. У сотрудника при начислении заработной платы стоит УП Харампурское рабочие. Но в документе Операции НДФЛ нет возможности выбрать УП Харампурское, можно выбрать только само ОП ЦП, в которое и входит УП Харампурское.

   1. Т.к. изначальные скриншоты расходятся с данными регистров на текущий момент, давайте попробуем перезаполнить справки 2-НДФЛ по сотруднику. Покажите, как заполняется 2-НДФЛ по каждой регистрации. Можно заполнять 2-НДФЛ для сотрудника в режиме «В разрезе кодов ОКТМО/КПП». Этой справке просто сразу видно регистрацию

      1

10. Светлана, по сотруднику, по которому шла переписка, перепровели б/л и НДФЛ в ведомости при выплате б/л. После перепроведения у него ушла не верная ИФНС, ушел минус из 2-НДФЛ. По нему сейчас вроде бы всё встало очень красиво. Мы сейчас ещё раз всё перепроверим, сверим, как встали цифры в 6-НДФЛ, и сообщим Вам конечный результат. Но вроде бы у нас всё получилось как надо. Спасибо огромное!!!! Но вопрос пока не закрывайте, я напишу про окончательный результат. Нам нужно немного времени. Ещё раз просто огромное спасибо!!!!

    1. Пожалуйста, рада была Вам помочь! Хорошо, подержу вопрос пока открытым.

11. Светлана, данный вопрос можно закрыть. Мы посмотрели, у нас всё правильно встало. Ещё раз спасибо большое за помощь! Спасибо, что подсказали про регистры. Мы по данным регистрами посмотрели по каким документам подтягивается не та налоговая. Зашли в документы, всё исправили.

    1. Отлично! Рада, что Вам удалось вычистить отчетность и вообще «прокачаться» в этой теме 🙂

Комментарии закрыты.