Добрый день!
Организация — субъект МСП на УСН 15%. заключила договор на аренду юридического адреса с сотрудником, договор не облагается страховыми взносами. Данные по договору ГПХ введены в 1С документом «Акт приемки выполненных работ». В акте в поле «Страховые взносы» указано «Договоры гражданско-правового характера», но при открытии нет возможности снять галку с «Облагается взносами на ОПС, ОМС и ОСС» (скриншот в прикрепленном файле). Сумма по договору попадает в базу для исчисления страховых взносов (стр. 150) в Раздел 3, в «Сведения о сумме выплат и иных вознаграждений в пользу физического лица» отчета РСВ за 1-й квартал 2023 г. , при этом взносы в отчете рассчитываются правильно, то есть с суммы, не включающей сумму договора ГПХ (скриншот в прикрепленном файле). При проверке контрольных соотношений отчет показывает ошибку (скриншот в прикрепленном файле). Подскажите, пожалуйста, как исправить?
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Бэла. Документ Договор (работы, услуги) используется, когда нужно отразить облагаемые страховыми взносами услугу или работу физлица, поэтому настройки обложения взносами не редактируются. Если с сотрудником заключен договор аренды и никаких дополнительных работ сотрудник не выполняет, можно использовать другой документ — Начисление прочих доходов. Посмотрите пожалуйста статью Как в ЗУП 3 отражать аренду авто у физического лица? . Такие незарплатные доходы не будут учитываться в зарплатных отчетах (Полный свод, Расчетный листок).
После регистрации прочих доходов потребуется пересчитать сотрудника в документе Начисление зарплаты и взносов за март и заново сформировать РСВ.
Обратите внимание, сейчас в типовом РСВ наблюдаются ошибки проверки контрольных соотношений . Если при проверке РСВ выходят непонятные ошибки — попробуйте подключить внешний отчет
Екатерина, добрый день! Большое спасибо за быстрый ответ. Попробую внести данные по Вашим подсказкам.