Войти в кабинетЗУП КОРП, редакция 3.1 (3.1.25.40), ОСНО.
Добрый день, уважаемые эксперты, помогите, пожалуйста, разобраться в очередном вопросе. С 2023 года перешли на работу в ЗУПе. Есть непонимания в механизме начисления/списания резервов (подробный вопрос во вложении, очень просим дать разъяснения по проводкам после обмена). Скажите, пожалуйста, есть ли какой-то типовой алгоритм формирования проводок по резервам между ЗУП и УПП? На данный момент я, бухгалтер по расчету зп, вынуждена писать тех.задание для программиста 1С, чтоб он в свою очередь настроил обмен в части формирования проводок. Обмен по резервам дается очень не просто. Неужели все прописывают обмен между ЗУП и бух программами самостоятельно? Заранее Вас благодарю, спасибо за Ваши труды.
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! сразу скажу, что никакого типового обмена ЗУП-УПП, нет. Так что Вы правильно обратились к программисту.
В приведенном примере программа все делает верно.
1. компенсация отпуска в НУ не может проходить за счет резерва, она всегда за счет расходов, поэтому в Отражении зарплаты идет использование резерва только в БУ.
2. по уволенным все остатки резерва должны списываться. И у вас списывается небольшой остаток резерва и БУ, который остался после использования резерва на компенсацию. А в НУ списывается сумма равная остатку на начало месяца. Посмотрите: Почему в документе «Начисление оценочных обязательств по отпускам» возникают минусы по уволенным сотрудникам?
По формированию проводок в разных ситуациях лучше всего посмотреть публикации:
В Вашем конкретном случае:
Есть не понимание – по отчету НУ показывает в Начислено минусовые суммы остатков по резервам, что не сходится с проводками в НУ и с тем, что показывает в Отражении зп в бухучете??? (если по проводкам списываем саму сумму компенсации, то почему по отчету в ЗУПе программа показывает что списывает сам резерв — ?)
Потому что программа списывает остаток резерва, весь до нуля. по уволенным не должно быть никаких остатков. Вы правильно написали: как бы оставшийся резерв списывается в доход.
Важно не путать использование резерва и начисление резерва. В БУ у Вас было использование резерва на компенсацию — это документ Отражение зарплаты в бухучете. А в НУ просто идет списание (начисление с минусом) — это документ Резервы по оплате труда.
Второй вопрос касательно проводок по минусовым суммам:
Дт 96 Кт 91.01 – 2667,40
Дт 96 Кт 91.01 – 166,62
Да по отрицательным суммам формируется именно такая проводка: Дт 96 КТ 91.01.
Если у нас сводно по отделу выходит плюсовая сумма, то проводка с 91.01 не формируется???? Верно???
Да, это верное утверждение! Проводки формируются уже по итоговым суммам на вкладке «Обязательства и резервы (сводно)» в документе Резервы по оплате труда.
Если что-то осталось не понятным, уточняйте! ?
Юлия, добрый день, спасибо за оперативный ответ. Еще уточню:
Т.е. в НУ компенсация отпуска при увольнении отражается на счетах учета зарплаты (Дт25Кт70 — сумма компенсации, и одновременно происходит списание остатка резерва в НУ через «уменьшение» создания резерва на эту сумму (проводка Дт 96Кт91.01 по минусовой сумме как бы прячется в сводной проводке Дт25Кт96)? Уж извините за витиеватость слов.
Добрый день!
Т.е. в НУ компенсация отпуска при увольнении отражается на счетах учета зарплаты (Дт25Кт70 — сумма компенсации
Да, все верно — компенсация проходит за счет затрат.
и одновременно происходит списание остатка резерва в НУ через «уменьшение» создания резерва на эту сумму (проводка Дт 96Кт91.01 по минусовой сумме как бы прячется в сводной проводке Дт25Кт96)
Да, по уволенному резерва быть не должно, и поэтому весь остаток резерва списывается. Если мнусовая сумма на обобщенной вкладке «спряталась» — то да, проводки Дт 96Кт91.01 не будет, будет просто уменьшена проводка начисления резерва.
Посмотрите еще: Сверка резервов отпусков в 1С:Бухгалтерии и ЗУП 3.1 после синхронизации
Спасибо Вам за разъяснения, стало уже понятнее намного.