Резервы отпусков

Вопрос задал: Наталья М. (Саратов, Саратовская область)

Ответственный за ответ: Дмитрий Герасимов (★9.38/10)

Здравствуйте!
Начисляем резерв по отпускам в БУ — МФСО, в НУ — нормативный метод.
На 31.12.2020 начислено резервов по БУ и НУ должны совпадать? Использовано резерва по НУ должно быть синхронизировано с Бухгалтерией? Остатки тоже не совпадают на конец года.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (17)

  1. Здравствуйте! Да, НУ и БУ должны выровняться поскольку в декабре и по БУ, и по НУ обязательства/резерв накапливается по методу МСФО, т.е. в количество накопленных дней отпуска умножается на средний заработок получается какая-то сумма и далее программа и в НУ, и в БУ делает такое накопление, чтобы остаток стал равным этой рассчитанной сумме.

  2. Где посмотреть разницу? В декабре, в документе Резервы отпусков, видно что суммы выровнялись . А в отчете за год есть разница.

    1. Здравствуйте!

      Да, конечно. Факт использования накопленный обязательств (в БУ) и резерва (в НУ) регистрируется в ЗУПе документом «Отражение зарплаты в бухучете», а он при синхронизации переносится в Бухалтерию и делает проводки.

      «Где посмотреть разницу? В декабре, в документе Резервы отпусков, видно что суммы выровнялись . А в отчете за год есть разница.» — какой именно отчет Вы имеете ввиду?

  3. Отчет — резервы отпусков по сотрудникам. А так же в Бухгалтерии по проводкам, которые синхронизировались.

    При синхронизации только БУ выгружается. НУ — нет. Почему?

    1. «Нашла, что по одному сотруднику только резервы расходятся» — то есть только по одному сотруднику расходятся данные НУ? Я правильно понял?

      Просто в прошлом сообщении Вы написали, что вообще данные НУ не выгружаются в Бухгалтерию, а потом написали, что только по одному сотруднику резервы (НУ) расходятся.

      Немного запутался, Поясните пожалуйста, что Вы имели ввиду в этих сообщениях.

  4. Расходятся данные БУ и НУ за год только по одному сотруднику. И еще момент: у этого сотрудника остаток отпуска «Минус 0,33 дня» на конец года. Не «Использован авансом», а именно остаток.

    1. Снова не могу понять. Если в бухгалтерию не выгружаются данные по НУ совсем, то они должны не выгружать по всем сотрудникам и тогда по всем должно не сходиться НУ и БУ в 1С Бухгалтерии. А Вы пишите, что не сходятся только по одному.

      Просто пока я не пойму Вашу ситуацию, я не смогу Вам никак не помочь.

      Давайте так. Вот Вы пишите «Расходятся данные БУ и НУ за год» — пришлите скрин, где Вы это видите

  5. По отчету Резервы по сотрудникам в ЗУП
    Например по НУ 1000, а по БУ 800. В Бухгалтерию приезжают 800 по БУ. По НУ в Бухгалтерию ничего не приезжает.
    Но даже, если бы 1000 по НУ приехала бы в Бухгалтерию, все равно бы не сходилось. Вот я и говорю что не сходится НУ и БУ (в Зуп). И так же говорю — не синхронизируется НУ в Бухгалтерию.

  6. Только по одному сотруднику не сходится. По остальным, если НУ перенесется в Бухгалтерию (каким-то чудом) все сойдется.

Добавить комментарий