Регитср по учету НДФЛ

Вопрос задал Светлана Т. (Москва)

Ответственный за ответ: Змиевская Светлана (★9.93/10)

Добрый день,

Возникло несколько вопросов по формированию Регистра по учету НДФЛ. Подробно вопрос описан в приложенном файле.

Заранее благодарю!

С уважением,
Светлана

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Добрый день. Попробовала смоделировать на демобазе сторнирование части доходов за прошлый год, в регистр учета НДФЛ за 2019 год сторно подтянулось

    Покажите скриншот документа,в котором был произведен перерасчет (с отбором строк по этому сотруднику) и его движения по регистрам «Учет доходов для целей НДФЛ» и «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» (Как в ЗУП 3 посмотреть движения документа по регистрам?), а также расчетный листок сотрудника за декабрь 2019.

    Что касается непонятного заполнения платежей по НДФЛ, то, как правило, такое встречается при наличии возвратов НДФЛ. Подробнее в материале Изменения в учете перечисленного НДФЛ в случае возврата налога (ЗУП 3.1.10.135, ЗУП 3.1.11). Но чтобы сказать наверняка, в идеале нужно анализировать данные регистра «Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ». Если такой анализ потребуется, задайте этот вопрос, пожалуйста отдельно. Согласно нашему регламенту в рамках 1 обсуждения мы отвечаем на 1 конкретный вопрос.

  2. Добрый день!

    Все запрашиваемые скриншоты во вложении.

    С уважением,
    Светлана.

    1. В Вашем случае в документе Доначисление произошло не просто сторно дохода по коду 2000 за декабрь 2019 в размере 2707,69, а еще был начислен доход по коду 2000 в размере 5089,48 (4790,42 + 299,06).

      Т.к. сумма положительного начисления превысила сторно и, я так полагаю, в настройках начисления на вкладке «Налоги, взносы, бухучет» у Вас указано, что Месяц, за который начислен доход это месяц «в течение которого осуществляется расчет», то вся сумма дохода легла в январь 2020. Если хотите увидеть сторно дохода все-таки в декабре нужно поменять эту настройку в начислении на значение «по итогам которого осуществляется расчет» и перепровести доначисление.

      Методологически более правильно считается отнести сторно к декабрю 2019, но на практике многие пользуются и теми настройками, как у Вас сейчас (главное, чтобы отрицательных доходов в 2-НДФЛ не возникало. а в этом случае как раз и не возникает). Обычно такой подход спасает от лишних корректировок отчетов, Вас только питание подвело. Придется все равно подавать корректировку, если сдали 6-НДФЛ за 2019 год без учета сторно питания.

  3. Спасибо!

    Консультация была полезна!

    С уважением,
    Светлана.

    1. Рада была помочь Вам, Светлана!

Комментарии закрыты.