Здравствуйте. У сотрудника при начислении зарплаты доход в регистре по НДФЛ отображается меньше чем в начислении и в результате получается некорректный расчет НДФЛ. Подскажите, пожалуйста, с чем это может быть связано, как исправить регистр, если в начислении все корректно?
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Дело в том, что в последних релизах ЗУП доработано заполнение Регистра налогового учета по НДФЛ. Подробно об этом можно посмотреть в статье на нашем сайте: Регистр налогового учета по НДФЛ с новыми ставками 2025 (ЗУП 3.1.30.152 / 3.1.32.39)
Если у Вас не последний релиз ЗУП, то при заполнении регистра по сотрудникам с превышением неправильно будет определяться сумма в графе «налог к начислению» (т.к. регистр заполняется в этой графе по шкале и ставкам НДФЛ, которые действовали в прошлом 2024 году).
Если причина не в этом, прикладывайте скриншоты Регистр налогового учета, включая таблицу «Исчислено налога», Подробный анализ НДФЛ по сотруднику в целом за 2025 год с флажком с/до превышений так чтобы были видны итоги и разбивка по ставкам и расчетные листки — будем разбираться почему получается такой расчет НДФЛ.
Ошибка по расчету НДФЛ идет с расчета зарплаты за январь, далее мы вручную корректировали НДФЛ, поэтому в расчетных листках все корректно, но в регистре нет.
Здравствуйте!
У Вас в премию предоставляется вычет с пустой налоговой базой. Из-за этого может появляться 1С — номер 60019922. В новых релизах ошибка исправлена. Поэтому уточните какой у Вас релиз? Как исправить ошибку с пустой налоговой базой посмотрите пожалуйста подробно рассказывается в статье: Ошибка в ЗУП 3.1 – задваивается НДФЛ, если сотрудникам с вычетами до обновления начисляли доходы 2025 года
В премии удалось исправить пустую налоговую базу. Подскажите, пожалуйста, в начислении за первую половину месяца как можно вручную исправить — там только код вычета, размер и месяц. Но проблема еще в том, что доход по дате выплаты 10.02.2025, неправильно указан в регистре.
Здравствуйте!
Для того чтобы понять почему неправильно отражается доход, и исчисленный НДФЛ давайте выполним проверку универсальным отчетом, чтобы выявить возможные расхождения между БУ и НУ:
Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ
Здравствуйте, проверку выполнила, как и написала ранее, проблема в начислении зарплаты за январь.
1. Да, у Вас отчет показывает расхождение между БУ и НУ. Но насколько я вижу отчет заполнен с января по февраль. Для того чтобы получить правильный результат сверки на текущий момент рекомендуется:
— заполнить универсальный отчет за год.
— сверку БУ и учета по НДФЛ Универсальным отчетом выполняем после расчета зарплаты и до начисления аванса в следующем месяце. Иначе отчет выдаст расхождения по всем сотрудникам – ведь суммы аванса и НДФЛ с него не учитываются в отчетах по зарплате, но попадают в учет НДФЛ.
Поэтому пожалуйста установите период отчета календарный год — результат изменится?
2. При этом в подробном анализе, (вы приложили с января по февраль) неверно исчислен НДФЛ. Должно быть НДФЛ: доход 442004,50 * 13% = 57461, а в подробно анализе исчислено НДФЛ 60380. Если сформировать подробный анализ НДФЛ с января по март, также исчисленный НДФЛ не выравнивается?
У Вас последний релиз и ошибки с пустой налоговой базой на вашем релизе уже не должна проявляться. Разработчики 1С объясняют так, что если столкнулись с пустой налоговой базой уже в новой версии, то можно ничего не делать на новых версиях после исправления ошибки пустая налоговая база воспринимается программой , как = Оплата труда (основная налоговая база) и при начислении зарплаты налоговая база для вычетов должна определиться правильно.
Можно попробовать (сначала на копии базы) заново провести начисление зарплаты за январь и создать документ Перерасчет НДФЛ — по сотруднику строки с перерасчетом появятся?
1. Результат не меняется.
2. Исчисленный НДФЛ некорректный, так как доход некорректный в регистре, как и написала выше. Вместо дохода 140 213,30 руб. указан доход 68 800,01. Ошибка идет из месяца в месяц. Доход с января по февраль должен быть 523 617,79 руб.
Здравствуйте!
Для исправления можем использовать вариант, который предлагается в статье, Способ 3 с использованием Технического начисления. В статье описывается другая ситуация, но также решается проблема расхождения учета НДФЛ в БУ и НУ:
Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса
1. Создадим Техническое начисление, как описывается в статье.
2. Создадим январем месяцем документы начисление зарплаты и взносов и добавим строку с техническим начислением:
— Первый документ с отрицательной суммой дохода — 71413,29 и НДФЛ — 6365 .
— Второй документ с положительной суммой дохода 71413,29 и НДФЛ 6365.
3. После этого проверяем расхождения между БУ и НУ по сотруднику быть не должно
Напишите пожалуйста какой будет результат.
Здравствуйте. Результат не изменился, расхождения есть .
Здравствуйте!
Давайте попробуем сделать корректировку немного иначе. У нас неправильно отражается в учете НУ И БУ зарплата за январь, которая выплачена в феврале 10.02.2025. При проведении технического начисления месяц начисления и Планируемая дата выплаты дохода в Начислениях зарплаты и взносов должны соответствовать месяцу и дате выплаты корректируемого дохода. Поэтому если мы укажем при создании технического начисления месяц февраль и планируемую дату выплаты 10.02.2025, то такая корректировка даст нам нужный результат?
Здравствуйте. Результат не изменился, такие же отчеты формируются.
Здравствуйте!
Для того чтобы понять в чем может быть причина приложите пожалуйста скриншоты документов, которыми вводили данные для корректировки.
Здравствуйте!
Смоделировать именно такую же ситуацию, как у Вас на демо-базе ЗУП не получается (очень много нюансов совпадает в вашем случае при возникновении ошибки).
Поэтому можно проверить еще один вариант исправления (сначала на копии базы т.к. потребуется перепроводить документы прошлого периода). Т.к. ошибка изначально возникает в январе при начислении зарплаты и взносов и связана с пустой налоговой базой в вычетах, то можно (в копии базы):
1. Перепровести (не пересчитывать) документ Начисление зарплаты и взносов за январь.
2. Далее создать документ Перерасчет НДФЛ и пересчитать сотрудника.
3. После этого проверить НУ и БУ и провести корректировку, как ранее предлагалось с помощью технического начисления.
4. Если при такой последовательности не получим нужный результат, то пункты 3 и 4 можно попробовать поменять местами.
5. Проверить результат.
Также , как писала ранее для того чтобы понять в чем может быть причина приложите пожалуйста скриншоты документов, которыми вводили данные для корректировки, когда не получилось техническим начислением выровнять НУ и БУ..
Здравствуйте. Направляю скриншоты.