Расчет НДФЛ в случае открытия обособленного подразделения в середине месяца

Индивидуальную консультацию запросил Анна Л.

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

Добрый день!
Конфигурация Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.34.40).
Подробно изложили вопрос в приложенном файле.
Спасибо!

Метки вопроса: НДФЛ

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Если я правильно поняла, то на один день приходится дата получения дохода у сотрудника по ОП и по голове и плюс происходит переход между ставками. В ЗУП 3 есть особенность — налоговые базы по ставкам не хранятся в регистрах, а рассчитывается и пропорционально распределяется в момент начисления и формирования отчетов по НДФЛ. Поэтому и получилось, что часть доходов в день перехода по ОП и голове отнесена к 13%, а часть — к 15%. В частности в момент распределения доход сумму = 10 768,47 руб. программа относит по ОП к ставке 13% и рассчитывает по ней НДФЛ — 1400 руб. На оставшуюся сумму по ОП (15 690,05 — 10 768,47 = 4 850,58 руб.) начисляет НДФЛ по ставке 15%. Т.е. получается сумма НДФЛ = 728 руб. Именно эти значения и видны в «Подробном анализе НДФЛ по сотруднику» по ОП и затем они попадают и в 6-НДФЛ.

    В этот же день по голове также идет распределение сумма доходов по ставке 13% и 15%.

    Более подробно об этом механизме можно посмотреть в видео Распределение налоговой базы по ставкам 13% и 15% . Поэтому в вашем случае ничего переделывать не требуется.

      1. Пожалуйста! Очень рада была помочь! 🌺🌺🌺

Комментарии закрыты.