Расчет НДФЛ по новой прогрессивной шкале в 2025 году

1. Добрый день!Давайте проверим Подробный анализ НДФЛ по сотруднику, пришлите пожалуйста скриншот за 2025 год, посмотрим в чем может быть проблема.

2. Прикрепляю Подробный анализ НДФЛ по Сотруднику и Регистр НУ по НДФЛ

3. Спасибо за скриншот!Меня смущает налог 64744 с пустой налогооблагаемой базой. Предлагаю попробовать заполнить Перерасчет НДФЛ за февраль 2025 года. Если сотрудник заполнится в документ, проводим его и снова проверяем РЛ и Подробный анализ(только в нем поставьте пожалуйста вверху флажок Суммы до/с превышения). И пришлите скриншоты.

   1

4. Добрый день!
   Спасибо большое за совет, действительно налог 15% рассчитан в этом случае, правильно.
   Но посоветуйте, как поступить в случае, когда при перепроведении Приказа на увольнение произошел перерасчет и в результате Сотруднику переплатили 15 914,17 руб., излишне удержанный НДФЛ — 3236 руб. (РЛ во вложенном файле с идентиф.1). Подробный анализ НДФЛ по сотруднику на этом этапе, также во вложенном файле.
   Если создать Возврат сотрудником задолженности и Документ возврата физическим лицам налога на доходы, то РЛ и Подробный анализ НДФЛ, будут другого вида (РЛ и анализ НДФЛ с идентиф. 2).
   Долг предприятия остается 3236 р. и как это будет отражено в -НДФЛ?

5. Здравствуйте! Если я верно поняла, то Возврат НДФЛ (на сумму 27644)Вы просто сформировали, но пока не перечисляли эти деньги сотруднику. Тогда сейчас предлагаю попробовать следующее:
   • Отменить возврат НДФЛ, возврат сотрудником задолженности
   • После этого идем в наш Перерасчет НДФЛ и на вкладке Корректировка выплаты, вместо 3236 ставим сумму 6615. Это нам нужно,чтобы выровнять БУ и НУ, у нас сейчас излишне удержанный НДФЛ не сходится на сумму 3379, это налог с отмененного разового начисления. Вот эту сумму мы и добавляем на вкладке корректировка выплаты.
   • Так как увольнение прошло 04.02, то уведомление по этим суммам налога мы еще не подавали, значит можем в ведомости скорректировать удержанный налог. Дважды щелкнем на сумме с НДФЛ, вручную добавим две строки. В одной по ставке 13 процентов добавим 21029, а в другой отминусуем по ставке 15 процентов эту же сумму. Документ-основание поставим перерасчет НДФЛ
   • В результате и в Подробном анализе НДФЛ должна остаться излишне удержанная сумма 6615, и в РЛ должна быть такая сумма к зачету будущих платежей. Делаем возврат сотрудником задолженности и Возврат НДФЛ, он должен быть на сумму 6615.
   • Проверяем наши отчеты-подробный анализ НДФЛ и расчетный листок
   Если на каком-то этапе возникнут вопросы или что-то не будет получаться, обязательно напишите. Можно приложить скриншоты, вместе все исправим.

   1

6. Добрый день!
   Корректирую четко по алгоритму:
   — отменила возвраты;
   — исправила в пересчете сумму на (-6615);
   — скорректировала удержанный налог в Ведомости (скрин во вложении);
   — в результате РЛ и Подробный анализ с идентиф.3;
   — делаю Возврат Сотрудником задолженности и Возврат НДФЛ;
   — окончательный РЛ и Подробный анализ с идентиф.4.
   Все ли верно?

7. Добрый день!Да,теперь излишне удержанный налог одинаков в БУ и НУ. Для того,что в РЛ закрылось сальдо мы проведем ведомость на выплату возврата НДФЛ(это можно сделать по команде Выплатить прямо из документа Возврат НДФЛ)

   1

8. Спасибо большое!
   В результате, Сотрудник должен будет вернуть излишне перечисленную сумму 15914,17р. (22529,17-6615). Правильно?

9. С точки зрения налогового кодекса более правильным будет вариант, когда сотрудник нам вносит полную сумму задолженности 22529,17, а мы ему возвращаем излишне удержанную сумму налога 6615, причем вернуть ее нужно обязательно «безналом»,т.е. на карту.

   1

10. Очень Вам благодарна за разъяснения!
    1. Рада была Вам помочь! 🌷Обращайтесь, пожалуйста.

       1

11. Хочу еще написать дополнение про возврат излишне удержанного налога , это тоже важно: для того,чтобы вернуть сотруднику налог, мы должны обязательно взять с него заявление на возврат.

    1

12. Добрый день!
    Все таки решила еще раз обратиться, так как не могу понять, правильно ли заполняется 6-НДФЛ за 1 кв.2025г., в связи с этими корректировками.
    Во вложении предварительная Форма 6-НДФЛ за 1 кв.2025г. Раздел 1 (стр.033) и Раздел 2 (стр.193) — сумма 19 845 — при расшифровке, относится к расчетам с сотрудником, с кем был перерасчет.
    Еще раз отправляю РЛ и Подробный анализ НДФЛ по сотруднику после всех корректировок.

    1. Добрый день! К сожалению, Вы столкнулись с проявлением ошибки Ошибка в ЗУП 3.1 – при заполнении 6-НДФЛ 2025 значения строк утраиваются (исправлена) Но есть хорошая новость- на последнем релизе 3.1.32.17 ошибку эту исправили, поэтому если Вы обновитесь и перезаполните отчет, сумма возврата в 193 строку должна встать верная 6615

       1

13. Спасибо большое! Постараюсь, чтобы обновили.

14. Пожалуйста🌷Хорошего Вам дня и легкого учета😊

    1

Комментарии закрыты.