Расчет НДФЛ

1. Справка НДФЛ

2. Расчет НДФЛ в «Начисление зарплаты и взносов»

3. Добрый день.

   Приложите, пожалуйста, Подробный анализ НДФЛ по струднику за 2025 год и расчетный листок за январь. Разница между БУ и НУ на сумму сторно — 1326 руб.?

4. Да сторно 1326. Это НДФЛ с суммы 10200, что соответствует его вычетам.

5. В налоговом учете неверный НДФЛ. Причем посчитан налог неправильно в документе Начисление зарплаты и взносов от 31.01.2025, как будто вычет применен дважды.
   Если сделать перерасчет НДФЛ за 2025 год февралем, появляются строки по этому сотруднику? Если появляются, проведите перерасчет и сформируйте снова подробный анализ, посмотрим, что изменится.

6. Сделала расчет зарплаты за февраль, посчитался НДФЛ 1326.

7. Да, теперь в НУ верно. Только я писала не про документ Начисление зарплаты и взносов, а про специальный документ Перерасчет НДФЛ в разделе Налоги и взносы.
   Сейчас пропало расхождение НУ и БУ?

   

   jpg Pereraschet

8. Если делаю перерасчет в документе Перерасчет НДФЛ и смотрю в «Универсальный отчет», то расхождение остается.

9. Приложите, пожалуйста, отчет. За какой период его формируете? Январь-февраль или январь?

10. Я формирую за год. Там еще сотрудник, такая же проблема, только на 1 рубль.

11. Как будто в отчете изменения в НУ не видны.
    А если сравнить расчетный листок и подробный анализ, то НДФЛ одинаковый?

12. Он одинаковый только после Перерасчета НДФЛ.

13. То, что после перерасчета НДФЛ налог становится одинаковым — это то, чего мы и добиваемся. Значит в учете БУ и НУ становится все верно.
    Пока не совсем понимаю, почему в универсальном отчете не равно. Настройки Вы не меняли, как скачали с сайте, так и используете, верно?

14. Нет, не меняла ничего. Получается. что этот налог, исчисленный в январе удержится только 10 марта, когда будет выплата февральской зарплаты.
    Можно это как то исправить вручную, что бы исчисленный и удержанный НДФЛ находился в правильных периодах.

15. Если перерасчетом НДФЛ налог пересчитан, Вы можете его удержать при выплате аванса за февраль, например.
    Или, если зарплату за февраль еще не выплачивали, тогда в документе Перерасчет НДФЛ вручную поменять месяц на Январь, но не перезаполнять документ. Тогда в ведомость на выплату январской зарплаты можно подтянуть этот налог.
    После этого нужно проверить сумму к выплате в ведомости, а после проведения ведомости расчетный листок на наличие сальдо.

16. Если я меняю документе Перерасчет НДФЛ вручную месяц на Январь, то в январе исчисленный НДФЛ увеличивается на 1326., т.е. данные свода теперь не правильно.
    Если удерживать в аванс, то это тоже не правильно, другой налоговый период.

17. Ведомость на выплату зарплаты за январь формируется с учетом удержанного НДФЛ? Т. е. соответствует расчетному листку?
    Налог можно вручную добавить в расшифровку НДФЛ к перечислению в нужную ведомость. Только не увеличивать общую сумму НДФЛ, а добавить строку по документу-основанию Перерасчет НДФЛ. Заполнить нужно все реквизиты в строке аналогично имеющимся, кроме документа-основания.

    Есть еще вариант, если нам нужно только в налоговом учете отразить исчисленный и удержанный НДФЛ — можно воспользовать Операцией учета НДФЛ. На вкладках Исчислено по 13% (30) кроме дивидендов и Удержано по всем ставкам вручную указать исичсленный и удержанный налог. Тогда перерасчет и ведомость будут не нужны.
    Как пользовать документом описано в статье Исправление ошибок в учете по НДФЛ

    

    jpg Vedomost-1

19. Да, все правильно. Теперь неудержанного налога в отчетах нет, верно?

20. В Универсальном отчете погрешность осталась, как выгрузится в 6-НДФЛ не знаю, проверить невозможно, сейчас не корректно формируется.
    В Подробном анализе все верно.

21. Рассчитала зарплату в феврале

22. При начислении зарплаты опять сторно по вычету и категория дохода не та.

    В каком релизе ЗУП Вы работаете? Актуальные патчи стоят в программе?

    Давайте проверим, нет ли пустой налоговой базы по этому сотруднику. Как проверить описано в самом конце статьи после слов Если патч не устанавливать Ошибка в ЗУП 3.1 – задваивается НДФЛ, если сотрудникам с вычетами до обновления начисляли доходы 2025 года

    Возможно, придется пересчитать сотрудника в начислении зарплаты за декабрь, чтобы это сторно убрать, иначе так и будет перебрасывать. Такое может быть даже при наличии патчей.

23. У меня релиз 3.1 (3.1.31.67). В декабре у этого сотрудника в «Начислении зарплаты и взносов» стоит везде вид дохода «Оплата труда (основная налоговая база)» и применен один раз вычет 10200.
    И НДФЛ не удваивается, а наоборот, меньше в НУ на 1326.

24. Добрый день.

    Я правильно понимаю, если провалиться в вычеты в декабрьской зарплате, то налоговая база — Оплата труда заполнена? Обычно если налоговая база в декабре не заполненена, как раз и лезут прочие доходы.
    Елена рассказывает про налоговую базу и объясняет, почему несмотря на патчи и несмотря на то, что нет задвоения, все равно нужно заполнить.
    ТОП ошибок по НДФЛ в 1С:ЗУП 3.1 начало просмотра в целом про налоговую базу с 59 мин.

25. Это декабрь, январь я присылала в первом письме. Я вручную убрала эти прочие доходы, все выровнилось, включая Универсальный расчет.
    Но при расчете февральской зарплаты опять все лезет.

26. На вкладке НДФЛ все может быть хорошо. Но если провалиться именно в сумму вычета — два раза щелкнуть по сумме вычета, там может быть пустая налоговая база.
    Или в регитсре можно посмотреть, как это сделать Елена рассказывала по ссылке выше.

27. Нет нигде пустой налоговой базы. Все как и на вкладке , или прочие или оплата труда.

28. Добрый день.

    Смоделировала такую ситуацию и без пустой налоговой базы.
    У меня изначально в документе Отпуск первый раз вылезла разница, на 09.01 появился перерасчет. У Вас также было?
    Я сначала посчитала и провела зарплату за декабрь, а уже потом рассчитала отпуск.
    Если в отпуске поправить НДФЛ вручную, убрать расхождение по категориям, то потом в следующие документы лезет — 1326 руб. по прочим доходам. Если снова поправить, то в следующем документе опять будет.
    Если не править вручную, то в одном документе появляется разница, а потом все выравнивается и лишнего ничего нет. Я бы попробовала не правитьа руками, дала программе выравнить по категориям, как она там видит. Это один КБК, в отчетность все должно хорошо попасть.

    

    jpg 1-Otpusk

29. С отпуском у меня все нормально, нет никаких перерасчетов.
    Сумма отрицательного налога -1326 появилась в ведомости расчета зарплаты за первую половину месяца за какие то мифические Прочие доходы.
    И дальше все это пересчитывается в Начислениях зарплаты и взносов.
    Посмотрю что будет в расчете аванса в феврале. Почему так программа считает мне совершенно не понятно. Это получается у меня 2 таких сотрудника, у второго такая же история, только без вычетов и отрицательным налогом в 1 рубль.

30. Прочие денежные доходы — это отпуск. В моей базе получается, что программа пытается предоставить вычет по более ранней дате выплаты — 09.01.2025, чем дата выплаты зарплаты за декабрь 10.01.2025, где этот вычет фактически был предоставлен. Пересчитывает и сторнирует налог с отпускных.
    Мне тоже не совсем понятна новя методика, потому что пересчет в разных документах встречается и +- рубль по категориям бывает, и на сумму НДФЛ с вычетов разница. Вроде бы разработчики обещали это поправить со временем.

    Но вот в демо-базе это не влияет на общую сумму исчисленного налога — есть разница по категориям, но нет разницы в сумме. В НУ налог не уменьшается.

Комментарии закрыты.