Добрый вечер. Необходимо выплатить разовую премию, которая является выплачивается из текущих расходов, а не из чистой прибыли. Я создала вид премии через «настройки-начисления» назвала премия(суммой) где в разделе «Налоги, взносы, бухучет»
НДФЛ-«облагается код дохода» 4800
«Категория дохода» -Прочие доходы(основная налоговая база)
ВОПРОС?
«строка Раздела 2 Расчета 6-НДФЛ» программа предлагает только строки 110и 112(по трудовым договорам, контрактам), правильно ли это. Как быть?
Я работаю в программе
Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.29.38) (http://v8.1c.ru/hrm/)
Copyright © ООО «1С-Софт», 2010 — 2024. Все права защищены
(http://www.1c.ru)
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Из описаний релиза с данными изменениями
С версий 3.1.18.119 и 3.1.14.586 в карточке начисления (раздел Настройка – Начисления) на закладке «Налоги, взносы, бухучет» появилось новое поле «Строка Раздела 2 Расчета 6-НДФЛ» . В этом поле можно указать, как это начисление следует включать в строки 110-113 расчета по форме 6-НДФЛ – «Включать в строки 110 и 111 (дивиденды)», «Включать в строки 110 и 112 (по трудовым договорам, контрактам)», «Включать только в строку 110», «Включать в строки 110 и 113 (по договорам ГПХ на выполнение работ, оказание услуг)». Такая же настройка добавлена в карточки видов выплаты прочих доходов и бывшим сотрудникам (раздел Выплаты – Виды выплат бывшим сотрудникам или Виды прочих доходов физлиц).
Если в этом поле ничего не указано, то заполнение строк 110-113 расчета производится так, как раньше. А именно:
в строке 112 отражаются доходы с категориями «Оплата труда», «Оплата труда в натуральной форме» и «Прочие доходы от трудовой деятельности» (закладка Налоги, взносы, бухучет вида начисления поле Категория дохода), а также доходы с кодами (независимо от наличия трудового договора): 2000, 2002, 2003, 2012, 2013, 2014, 2300, 2530, 2760, 2762, 2710, 2720, 4800. Например, сотрудник уволен в прошлом году. В апреле 2021 года ему начислена и выплачена годовая премия. Такой доход будет отражен в строке 112, потому что доход с кодом 2002 может быть начислен только в рамках трудового договора, хоть он и расторгнут. Но доходы с кодом 2760, 2720, 4800 будут отражены в строке 112, если были начислены и выплачены в период действия трудового договора, иначе они будут отражены только в строке 110;
в строке 113 отражаются доходы с кодами 2001, 2010, а также доходы с кодом 2760, 2720, 4800, если с физлицом заключен только договор ГПХ. Например, с физлицом заключен договор ГПХ, начислен и выплачен доход с кодом 2760 (материальная помощь). Такой доход будет отражен в строке 113. Если с физлицом заключен трудовой договор и договор ГПХ и будет начислен и выплачен доход с кодом 2760 (материальная помощь), то такой доход будет отражен в строке 112.
То есть если вы не будете заполнять данную закладку, все равно отчет по 6 ндфл заполнится верно. Для целей зарплаты нам не важно из каких средств выплачивается данная премия.
Ок. Спасибо огромное. Я Вас поняла.