Погрешность в отнесении дохода

Здравствуйте!

Отчеты к сожалению не приложились.
Приложите их пожалуйста.

Посмотрела ваши отчеты.
Здесь можем рассудить следующим образом:
В аванс было начислено 47 980,80 руб., в том числе:
— оплата по часовому тарифу (42 336)
— ночные и праздничные (784 + 2352 +2508,8) = 5 644,80

По итогу месяца сумма этих начислений получается другая:
— оплата по часовому тарифу 61 152,00 руб.
— ночные и праздничные (784 + 2352 + 4390,4) = 7 526,40 руб.

Мы теперь в бухгалтерских отчетах не увидим сумму равную 47 980,80, т.к. она находится в том числе в оплате по часовому тарифу и в ночных и праздничных.
Например, начислено за май:
— оплата по часовому тарифу 61 152,00 руб., в т.ч. 42 336 в аванс (с 01 по 15) + 18 816 (с 16 по 28)
— ночные и праздничные (784 + 2352 + 4390,4) = 7 526,40 руб., в т.ч. 5 644,80 в аванс (с 01 по 15) + 1 881,60 (с 16 по 28)

Погрешность, которую мы видим в универсальном отчете — это больше особенность самого отчета, связана с тем, что:
— в налоговом учете для НДФЛ (например в подробном анализе) у нас по уволенному в связи со смертью в мае отражается только аванс + НДФЛ с аванса — это верно, т.к.сотрудник получил эти суммы при жизни и мы будем показывать их в 6-НДФЛ, остальные суммы начисленные в мае получили родственники, они не облагаются НДФЛ и в отчете их не показываем
— в бух учете — в отчетах по з/плате (справка по з/плате) видим всю сумму начисленного дохода — это тоже верно, т.к. для бухучета учитываем все начисления