Пересчет отпуска

Вопрос задал Наталья Б.

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.88/10)

здравствуйте.
в декабре начислили и выплатили январский отпуск, в документе через исправление отпуска появляется сумма корректировка ндфл. как правильно?

Метки вопроса: —

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте.

    Поясните, пожалуйста, мы говорим про корректировку выплаты в документе отпуск?
    Если да, то при перерасчете отпуска за прошлый год, если при этом сторнируется доход и появляется излишне удержанный НДФЛ, корректировка выплаты должна заполняться. Сторно дохода в части учета НДФЛ всегда отражается по первоначальной дате выплаты.
    В расчетном листе отразится запись НДФЛ к зачету в счет будущих платежей.
    Когда вы вернете излишне удержанный налог за 2023 год (зачесть его нельзя, только вернуть по заявлению) выравнится учет и в расчетном листке появится запись — Зачтено излишне удержанного НДФЛ.
    НДФЛ в ЗУП 3.1 — Часть 5: Перерасчеты в учете по НДФЛ и взносам в 2023 году .

  2. данная ситуация, отзыв из отпуска , переходящая сумма дохода и излишне удержанного ндфл

  3. у нас это не ошибка а пересчет отпуска которому предоставляют отзыв из отпуска в январе

  4. Сотрудник получил доход в декабре 2023. В январе вы отзываете сотрудника из отпуска, но уменьшаете доход за декабрь. Поэтому в налоговом учете уменьшается доход и НДФЛ за прошлый налоговый период.

  5. начисление отпуска за январь 2024 начислено и выплачено в декабре 2023г , при пересчете отпуска доход занижает 2023 год и завышает 2024 год. каким документом начислить пересчитанный отпуск января

  6. Отзыв из отпуска можно сделать через документ Сторнирование начислений или через Исправление отпуска. В любом случае в налоговом учете будет уменьшаться доход за 2023 год.
    Посмотрите, пожалуйста, видео. Светлана подробно объясняет, как это работает в программе Перерасчеты в отчетности по НДФЛ .

Комментарии закрыты.