Перерасчет НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Марина Э.

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.87/10)

Здравствуйте! Подскажите пож-та как правильно мне сделать перерасчет НДФЛ . ситуация такая: у Сотрудницы в апреле 26 была только мат.помощь 4000 (не облагаемая) выплачена 06.04 , других зачислений не было февраля-апрель т к больничный. Зарплата за январь начислена и выплачена 02.02 в сумме 69500 и выплачена 61193 ( за мин 8307 — ндфл и 5600 налог вычет применен за 2 месяца по 2800 в месяц) . При начислении зарплаты за апрель 26 ( 30.04) у этой сотрудницы вышла сумма ндфл 728 к зачету в след период. Но я ошибочно убрала в налоговых вычетах у нее: на ребенка срок поставила по декабрь 2025 и перерассчитала мат помощь 4000 и выплату по ней. Потом обратно вернула срок удержаний налог вычета на ребенка : поставила как и было ….по декаб 2027 г и опять перерассчитала мат помощь и выплату по ней, чтобы все вернуть обратно. Но, при начислении зарплаты за апрель, у меня теперь весит в ндфл минус 728 и отдельно строка на вычет 5600 ( скрины прикладываю), Прикладываю скрин расчета ндфл по сотруднице . И за май попробовала сформировать и посмотреть сколько налог вычет и тоже не верно показывает , вместо 8400 ( за период март-май) берет 5600 только ( тоже есть в скрине) И отдельно еще расчетки по ней для наглядности Помогите пож-та разобраться.

Метки вопроса: НДФЛ
Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!
    Спасибо за вопрос🙏 Нам потребуется немного времени для подготовки ответа. Куратор подготовит ответ завтра. Благодарим за понимание ❤️

  2. Здравствуйте!

    1. В документе «Начисление зарплаты и взносов» за Апрель «Планируемая дата выплаты» указана как 30.04.2026 г. Поэтому вычеты по сотруднице предоставляются в размере 5 600 за период с марта по апрель. Т.е. все верно. Если бы «Планируемая дата выплаты» была майская, тогда программа должна была добавить еще и вычет за май.
    2. НДФЛ с учетом общей суммы вычетов на ребенка 11 200 и 4000 по мат. помощи рассчитан верно. Просто получается, что после предоставления вычетов появился излишне удержанный НДФЛ = 728 руб. Это нормальная ситуация, так бывает. Этот НДФЛ проходит на вкладке НДФЛ с минусом (это видно на скринах) и он же должен в документе «Начисление зарплаты и взносов» быть на вкладке «Корректировки выплаты». И удалять его оттуда не нужно.
      Излишне удержанный НДФЛ 728 руб. можно в дальнейшем или зачесть (когда появятся суммы к выплате) или же возвратить (если сотрудница напишет заявление на возврат).
      Если будем возвращать излишне удержанный НДФЛ, то в ЗУП 3 создаем «Возврат НДФЛ» и затем эту сумму по этому документу выплачиваем Ведомостью.
    3. То, что в «Начислении зарплаты и взносов» за май с «Планируемой датой выплаты» 02.06.2026 г. предоставлен вычет 5 600 руб. — это верное поведение программы. Это вычет за май и июнь.

    По сотруднице сейчас все хорошо на конец апреля. Главное не удаляйте с вкладки «Корректировка выплаты» в «Начислении зарплаты и взносов» за Апрель сумму и дальнейшие расчеты пойдут корректно. Просто нужно определиться будете ли вы ждать следующей выплаты, чтобы закрыть образовавшийся излишне удержанный НДФЛ или вернете ей его уже сейчас.

     

     

     

  3. Спасибо за ответ!
    1. по первому, согласна , да за апрель верно показано что 5600 вычет
    2. да на вкладке «Начисление зарплаты и взносов» весит сумма с минусом -728
    3. у меня выплата по сотруднице будет только в мае . Я хочу зачесть эту сумму в счет будущ платежей. Но, получается же, что в мае налог вычет должен быть за март-июнь в мае тогда , с выплатой 02.06. ? а это 11200, а не 5600 только май-июнь. У нее применен налог вычет только за январь-февраль. Как мне правильно поступить, подскажите пож-та ?

    1. 3. у меня выплата по сотруднице будет только в мае . Я хочу зачесть эту сумму в счет будущ платежей. Но, получается же, что в мае налог вычет должен быть за март-июнь в мае тогда , с выплатой 02.06. ? а это 11200, а не 5600 только май-июнь. У нее применен налог вычет только за январь-февраль. Как мне правильно поступить, подскажите пож-та ?
      Нет, немного не так. В «Начислении зарплаты и взносов» за май вычет будет предоставлен за май и июнь. Вычет за март и апрель уже предоставлены в «Начислении зарплаты и взносов» за апрель. Не важно, что выплаты у сотрудницы по «Начислению зарплаты и взносов» за апрель не будет, вычеты зафиксированы в этом документе.
      Вы можете еще просчитать правильность предоставления вычета после проведения «Начисления зарплаты и взносов» за май — это 2 800 * 6 = 15 600 руб. Т.е. всего нарастающим итогом после проведения «Начисления зарплаты и взносов» за май должно быть предоставлено вычетов на сумму 15 600 руб.

  4. Добрый день! Большое спасибо за ответ! Не могу пока проверить все в программе. Можно не закрывать еще дней 10. Я отпишусь как все сделаю.
Добавить комментарий