Перерасчет НДФЛ

1. Добрый день! Пришлите, пожалуйста, скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.25 по 31.12.25, проверим расчет исчисленного налога и суммы удержанного.

2. В ведомости добавила сумму с минусом, но не помогло. В уведомлении сумма не уменьшается.

3. У нас доход 254 423,47 *13% = 33 075.
   Исчисленный налог идет.
   А удержанный 34 900.
   34 900-33 075=1 825.
   Т.е. либо в ведомости в поле НДФЛ нужно ещё убрать 1 825, либо, если этот налог действительно был удержан оставить как есть, и показать в уведомлении. А в следующем месяце он зачтется.

4. НДФЛ в размере 1825 руб. не удержан, так как зарплата меньше чем сумма вычета, но сейчас вопрос в НДФЛ 562 руб., который с аванса был удержан, но при выплате ЗП был перерасчет и возвращен сотруднику. НДФЛ -562 руб. должен же уменьшать сумму в Уведомлении?

5. Да, программа уменьшает сумму удержанного налога только если проведен документ «Возврат НДФЛ».
   Отрицательные суммы как и при заполнении 6-НДФЛ могут не учитываться.

6. В апреле применен вычет при выплате премии до аванса, а после при выплате аванса за апрель (дата выплаты в апреле) вычет не предоставлен и НДФЛ удержан, но при начислении зарплаты НДФЛ с аванса корректируется и в справке 2-НДФЛ сумма НДФЛ уменьшается, но в апреле уже вычет предоставлен и НДФЛ с аванса не должен быть скорректирован, а при выплате зарплаты за апрель (дата выплаты в мае) уже вычет принимается, но так как вычет больше чем ЗП появляется отрицательная сумма, в последующих в месяцах тоже отрицательные будут, как можно скорректировать, чтобы НДФЛ с аванса за апрель не был уменьшен?

7. В апреле применен вычет при выплате премии до аванса, а после при выплате аванса за апрель (дата выплаты в апреле) вычет не предоставлен и НДФЛ удержан, но при начислении зарплаты НДФЛ с аванса корректируется и в справке 2-НДФЛ сумма НДФЛ уменьшается, но в апреле уже вычет предоставлен и НДФЛ с аванса не должен быть скорректирован, а при выплате зарплаты за апрель (дата выплаты в мае) уже вычет принимается, но так как вычет больше чем ЗП появляется отрицательная сумма, в последующих в месяцах тоже отрицательные будут, как можно скорректировать, чтобы НДФЛ с аванса за апрель не был уменьшен?

8. Добрый день! У нас получается, что вычет за апрель 2025 рассчитался в документе при начислении зарплаты за март 2025 в документе «Начисление зарплаты и взносов» от 31.03.25.
   Потом мы начислили аванс в сумме 4 320, НДФЛ 562.
   Потом начисляем зарплату 4 402. Зарплата больше аванса, проблем с зачетом быть не должно, но тем не менее идет корректировка начисления на сумму 562.
   Можно пока отменить проведение документ «Начисление зарплаты и взносов» от 30.04.25. А за апрель 2025 заполнить документ «Перерасчет НДФЛ» 30.04.25. Если в нём появится корректировка налога по сотруднику провести. Затем пересчитать НДФЛ по сотруднику в документе «Начисление зарплат и взносов» от 30.04.25.

9. Здравствуйте! Да, все верно, вычет за апрель 2025 рассчитался в документе при начислении зарплаты за март 2025 в документе «Начисление зарплаты и взносов» от 31.03.25, после этого была выплата премии и НДФЛ с премии начислен в документе «Начисление зарплаты и взносов» от 17.04.25, далее была выплата аванса за апрель, где вычет уже не предоставлен, поэтому исчислен и удержан НДФЛ 562 руб. далее уже зарплата, где НДФЛ с аванса корректируется и как-будто надо возвращать сотруднику, но это же некорректно, поскольку за апрель вычет был предоставлен в полном объеме, и при выплаты аванса мы должны были удержать НДФЛ.

   В документе «Перерасчет НДФЛ» нет корректировок.

10. Добрый день! Сейчас минус отдельной строчкой ушел, программа отнесла его к сумме дохода.
    По итоговому расчету 254 423,47*13% = 33 075 сумма исчисленного налога сходится. За счет вычетов появляется излишне удержанный НДФЛ в сумме 2 387. Он зачтется в следующем месяце. Или излишне удержанный налог можно вернуть сотруднику по заявлению, оформив Возврат НДФЛ.
    Единственное нужно проверить сумму дохода 365 423,47. Такая ли сумму указана в отчете «Анализ зарплаты по сотрудникам (в целом за период)» за период с 01.01.25 по 31.12.25 в поле «Начислено».
    Дополнительно нашим отчетом можно сверить данные в БУ и НУ — Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ

11. Добрый день! Подскажите, пожалуйста, почему должны возвращать НДФЛ если мы правомерно удержали, разве мы должны пересчитать НДФЛ за старые периоды из-за того, что в текущем периоде доходов меньше?

12. Добрый день! Т.к. вычеты применяются к доходу, начисленному с начала налогового периода, то при большой сумме вычетов и небольшом начислении возникает излишне удержанный НДФЛ. Это частая ситуация. Оформляется возврат НДФЛ или производится зачет в следующих месяцах данного налогового периода.
    Т.е. у нас есть доход с начала года, поэтому мы вычет можем применить. Если бы расчет был в январе, там бы суммы дохода с начала года такой не было и ситуация была бы иная.

13. За период январь — апрель вычет предоставлен в полном объеме, подскажите, пожалуйста, на каком основании мы должны возвращать ранее удержанный НДФЛ за период январь-апрель после предоставления вычетов?

14. Перерасчет появляется из-за майского вычета, т.к. в документе «Начисление зарплаты и взносов» указана плановая дата выплаты 07.05.25. Доход 3 840, а вычеты 22 200.
    Большой вычет и небольшая сумма зачислений за апрель 2025 приводят к перерасчету, т.к. налог рассчитывается нарастающим итогом.

Комментарии закрыты.