Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.35.48) ОСНО
Добрый день!
Сотруднику 09.01.2025 выплачены отпускные и вознаграждение по договору ГПХ за январь 2025г.(удержан НДФЛ 13%)
Далее 10.01.2025г выплачена заработная плата за декабрь 2024г. и материальная помощь за декабрь2024, облагаемая НДФЛ. (удержан НДФЛ 13%)
Далее 20.01.2025 при начислении вознаграждения по договору ГПХ , было выявлено, что 10.01.2025г при выплате зарплаты и мат. помощи произошло превышение базы 2 400 000, НДФЛ был пересчитан в Документе «Начисления по договорам»
В регистре налогового учета НДФЛ 10.01.2025 разбились по двум ставкам и зарплата и материальная помощь, вычет по материальной помощи.
Каким документом скорректировать базу доходов, чтобы материальная помощь целиком вошла в доходы, облагаемые по ставке 13%, и только зарплата разделилась на доходы, облагаемые по 13% и 15%. В отчетах 6-НДФЛ корректировали вручную.
Все комментарии (1)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте.
Доход в разрезе ставок перебросить без помощи программиста мы не сможем. В регистрах он хранится в общей сумме, а по ставкам разделяется динамически при формировании регистра, 6-НДФЛ и 2-НДФЛ.
В месяце превышения разделяется весь доход, это задуманный алгоритм. Может быть у Вас есть какие-то разъяснения от налоговой, что материальную помощь так делить нельзя? На мой взгляд, регистр налогового учета и 6-НДФЛ заполняются верно.