Здравствуйте, ЗУП 3.1 (3.1.34.3)
При начислении ЗП за Май с планируемой выплатой 11.06 предоставился вычет на детей в полном объеме, хотя доход оказался меньше. В результате исчисляется отрицательный НДФЛ. Подскажите, пожалуйста, как рассчитать корректно, без ручных правок.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Сформируйте пожалуйста отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику, посмотрим есть ли у сотрудника доход с начала года к которому не был предоставлен вычет ранее?
До этого все нормально.
Здравствуйте!
Дело в том, что НДФЛ считается за год нарастающим итогом с начала года. В вашем случае у сотрудника есть доход в начала года к которому можно применить вычет.
Получается, что в последнем месяце сумма дохода оказалась меньше предоставленных вычетов, и возникла отрицательная база по НДФЛ и отрицательная сумма исчисленного налога. Это не ошибка – отрицательные значения в пределах месяца допустимы. В целом по году у сотрудника нет отрицательной базы и исчисленного налога. Также об этом на примере перерасчета рассказывается в статье: Вычеты за прошлые месяцы отражаются в ЗУП 3.1 месяцем перерасчета НДФЛ (ЗУП 3.1.30.178/3.1.32.66)