Войти в кабинетКомпания на УСН доходы минус расходы, в Томской области прямые выплаты пособий переведены с 01.07.17 года.
Используются последние редакции Бухгалтерия 8 ПРОФ редакция 3 и ЗУП 3.1 ПРОФ. Расчет зарплаты осуществляется в ЗУП. Отражение синхронизируется в Бухгалтерию без разбивки по сотрудникам.
Фонд социального страхования осуществляет прямые выплаты, но не всех пособий. Пособия по уходу за детьми-инвалидами и на похороны выплачиваются работодателем, с последующей компенсацией их из ФСС. Считаем, что данные выплаты пособий не являются принимаемыми в расходы при УСНО, и не уменьшают задолженность по уплате страховых взносов в ФСС через Инспекцию ФНС.
В Бухгалтерии 3.0 поведение системы соответствует зачетной системе. Т.е. начисление пособия зачитывается сразу как уплата взносов. Ведем длительную переписку с техподдержкой 1С (v8@1c.ru), но никак не можем убедить в том, что поведение программы ошибочно.
Просим вашей поддержки в данном вопросе.
Здравствуйте! Отправила Вам на почту запрос на переписку с 1С.
Здравствуйте! Собрал всю переписку и приложил файл нашего расследования.
Возможно, что-то по-другому нужно отражать в ЗУП, чтобы Бухгалтерия потом понимала?
Здравствуйте! Уточнила у разработчиков, ситуация следующая. Проблема со стороны Бухгалтерии, пока её не решат в ЗУП доработки делать нет смысла.
Привожу ответ разработчиков, на примере пособия на погребение:
«Пособие на погребение — особенный вид расходов за счет ФСС, не зачитывающийся при начислении страховых взносов в ФСС. К сожалению, сейчас программа для целей УСН не умеет отделять такие расходы от расходов, подлежащих зачету при начислении взносов. Проблема записана.
Для обхода проблемы можно использовать 2 способа исправления в Бухгалтерии:
Способ 1. Скорректировать движения регламентной операции «Расчет расходов, уменьшающих налог УСН» за квартал, в котором начислялось пособие: убрать запись с суммой пособия из движений по IV разделу КУДиР и по служебному регистру «Расходы, уменьшающие налог по отдельным режимам налогообложения». После корректировки движений пересчитать налог УСН.
Способ 2. Удалить строку с начислением пособия из документа «Отражение зарплаты в бухучете». Отразить начисленное пособие ручной операцией с той же проводкой, но аналитику счета 69.01 оставить незаполненной. Получение денег от ФСС также отразить по пустой аналитике «Виды платежей в бюджет». Отраженные с «пустой» аналитикой расчеты по пособию не будут учитываться при определении уменьшающих налог УСН сумм.»