Отпускные после обновления настроек налоговой базы РК

Вопрос задал Юлия Л. (Москва)

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.89/10)

Добрый день! ЗУП релиз 3.1.34.40
У работника оформлен отпуск в июле 2025, отпускные выплачены 10.07.2025 г. до переноса РК в общую налоговую базу.
Вчера делала перерасчет НДФЛ в связи с отменой долей РК по методике ЗУП.
По данному работнику был превышен лимит и часть дохода должна была идти по 15%.
Операция учета НДФЛ сформировалась только на сумму дохода 2 855,68 руб, я поправила там ставку о инструкции из семинара (завтрашним числом 16.07, тк сегодня аванс и не хотелось править в спешке).
После сформировала перерасчет, по данному работнику все равно висят суммы по 13% и 15%. Подскажите, пожалуйста, как их правильно скорректировать? Прикладываю скрины и анализ НДФЛ

Метки вопроса: Доли РК и СН

Все комментарии (6)

  1. Добрый день.

    Уточните, пожалуйста, аванс начисляли уже после переброски, правильно я понимаю? Приложите, пожалуйста, Подробный анализ НДФЛ за весь год, чтобы смоделировать нужно понимать уровень дохода по месяцам.
    В документе Начисление за первую половину месяца тоже сторнируется НДФЛ по ставке 13% скорее всего по категории дохода Оплата труда. А перерасчетом возвращается обратно и сторнируется уже с прочих доходов, как будто произошла пересортица.

    1. Да, аванс начисляли после переброски.
      Анализ во вложении. Такой подойдет или нужно с другими настройками?
      Также прикладываю скрины из начисления аванса по вкладкам

  2. Добрый день.

    Спасибо за документы, все подходит.

    Смоделировала ситуацию на демо-базе, но у меня почему-то не запоняется второй раз перерасчет НДФЛ.
    Я делала так:
    1. Сначала переброску дохода и НДФЛ с РКСН на основную налоговую базу.
    2. Потом начислила аванс, у меня пересчитался НДФЛ — по 13%, + по 15%, также, как в Вашем документе. Категория Оплата труда.
    3. Поправила ставку в Операции учета НДФЛ, которую создала обработка.
    4. Делаю повторный перерасчет и сотрудник в него вообще не попадает. Хотя по идее должен, потому что категория дохода в отпуске и в авансе разная.

    У Вас в Подробном анализе я вижу еще одну проблему — есть отрицательный НДФЛ по основной базе, который посчитан при начислнии аванса — 6784 и он зачитывается по НДФЛ с РКСН. Налог по РКСН не удерживается при выплате аванса. В моем понимании это неправильно, в 6-НДФЛ будет расхождение в исчисленном и удержанном НДФЛ.

    Я бы попробовала на копии базы изменить последовательность. Распровести начисление за первую половину месяца. Сначала сделать переброску, корректировку ставки и перерасчет НДФЛ, а потом пересчитать аванс, чтобы сторно по 13% не было. При такой последовательности не пересчитывается налог в авансе, только начисляется по ставке 15%. При выплате зарплаты за месяц потому доудержится НДФЛ с РКСН, который не удержали при выплате аванса.

    1. Добрый день! Сделали на демо-базе все по вашей инструкции + накатили ЗП за июль.
      В анализе НДФЛ осталась недоудержанная сумма -4 409, можно ли ее как-то скорректировать?
      В авансе действительно ушло сторно.

  3. Добрый день.

    Излишне удержанный налог по ставке 13% безопаснее вернуть сотруднику. Причем вернуть нужно 6 784 руб.
    В последних релизах ЗУП происходит зачет НДФЛ, который был излишне удержан по основной налоговой базе при удержании налога с РКСН. У Вас в ведомости от 31.07.2025 не удерживается налог с районного коэффициента 2 376 руб. На наш взгляд это не верно, потому что произойдет пересортица исчисленного и удержанного налога в разрезе налоговых баз. А это расхождение во втором разделе 6-НДФЛ по КБК.
    Мила рассказывала о том, что делать с излишне удержанным НДФЛ по ставке 13% когда есть превышение на семинаре Поддерживающий эфир по ЗУП 3.1 за март 2025 — ответы на вопросы по работе в программе раздел НДФЛ видео Что делать, если отрицательный НДФЛ не удерживается в ведомости

Добавить комментарий