Отпуск за счет оценочных обязательств

Вопрос задал ir***@santek.ru

Ответственный за ответ: Змиевская Светлана (★9.93/10)

Добрый день! 1С 8.3 ЗУП (8.3.16.1063)
Сотрудник был в отпуске. В документе Отражение зарплаты в бухучете эта сумма делится на два вида операции:Т- «Ежегодный отпуск за счет оценочных обязательств и резервов», а на сумму которую не хватило накопления- вид операции — «Ежегодный отпуск за счет резервов». Я понимаю что на сумму которую не хватило будет сформирована проводка по счету затрат, т.к. оценочных обязательств не хватило. Могу ли я в ручную исправить вид операции Ежегодный отпуск за счет резервов на Ежегодный отпуск за счет оценочных обязательств и резервов и если я это сделаю как это может отразиться в последствии?

проводка сформируется по счету затрат, т.к. оценочных обязательств не хватило, а в НУ – по Дебету субсчета 96.01.1,

Все комментарии (1)

  1. Добрый день. Опробовала на демобазе. Чисто технически проблем не возникает, просто в учете по оценочным обязательствам в течение года будут висеть отрицательные остатки и в БУ и в НУ. Инвентаризация в декабре тоже проводится корректно.

    Но это техническая сторона вопроса. Все же, если исходить из методологии учета оценочных обязательств в БУ, то списание резерва свыше накопленной суммы не предусмотрено. В НУ напротив, списание на затраты суммы, превысившей накопленный резерв, возможно только по итогам года. Поэтому возникновение временных разниц в течение года — это нормальый процесс. По итогам года при инвентаризации резерва они закроются.

    Если все же решитесь править вид операции в документе Отражение зп в бухучете, то имейте в виду, что править нажна 2 вкладках: «Начисленная зп и взносы» и «Выплата отпусков за счет оценочных обязательств». Первая вкладка поедет в бух. программу и будет влиять на формирование проводок, а 2я отвечает за учет оценочных обязательств в ЗУП. Если поправить только 1ю вкладку, то данные бух. программы и ЗУП впоследствии не сойдутся.

Комментарии закрыты.