В декабре сотруднику начислены и перечислены отпускные. В январе предоставлен больничный, выпадающий на несколько дней отпуска. Сотрудник продлевать отпуск не хочет. После ввода БЛ и исправления документа Отпуск в 6-ндфл меняется сумма за декабрь. Как сделать, чтобы в 6-ндфл сумма перерасчета отражалась в январе?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Отмена отпуска декабря в январе и отражение в 6-ндфл
Макс
RuTube
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Не рассчитывается НДФЛ в документе отпуск Добрый день. ЗУП 3.1.8.216. Сотруднику начислили и выплатили отпуск в январе, затем полностью сторнировали отпуск.Затем в январе начислили отпуск снова…
- Сторно Добрый день. Выполнили переход на 01.01.2020. В ЗУП 2.5 в декабре 19г был рассчитан Отпуск сотруднику, в январе 2020г его…
- Сторнирование отпуска - отражение в отчетности по НДФЛ В январе сотруднику начисляется и выплачивается отпуск. Сумма отпускных 10000, НДФЛ 1300. Выплата происходит 22.01.2019. В феврале один день отпуска…
- Сторнирование отпуска, использованного авансом, при увольнении сотрудника в январе 2023 года. При увольнении сотрудника в январе 2023 года удерживают за использованный авансом отпуск 4 дня. В начислениях формируется отрицательная сумма по…
Статьи по этой теме
- Почему в 6-НДФЛ могут попадать отрицательные или задвоенные суммы доходов? В декабре начислены отпускные, которые выплатили в январе. При этом в 6-НДФЛ за 2021 год сумма отпускных попадает с минусом,…
- Ошибка в ЗУП 3.1 – некорректно работает перерасчет оплаты по среднему после выделения долей РК и СН (исправлена) В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – если после выделения долей РК и СН в 2026 году потребуется перерасчет оплаты по…
- Как отразить в 6-НДФЛ подарок работнику к новому году Источник: Письмо ФНС от 21.02.2024 N БС-4-11/1945@ Информация для: работодателей ФНС рассказала, как заполнить 6-НДФЛ, если в декабре 2023 года…
- Сторно зарплаты за 2025 год в 2026 – как отразить в учете НДФЛ и взносов Перерасчет зарплаты в сторону уменьшения (сторнирование) на границе лет вызывает много вопросов, т.к. это разные налоговые периоды. Непонятно, как поступить…
Здравствуйте!
Это верное поведение при заполнении отчета. Сторно дохода относится к первоначальной дате получения дохода. Для отпускных, выплаченных в декабре это будет декабрь 2021 года. Поэтому в Разделе 2 и в Приложении 1 отчета 6-НДФЛ за 2021 года уменьшится сумма дохода и исчисленный НДФЛ.
После этого у вас появится излишне удержанный НДФЛ, который необходимо возвратить сотруднику. Зачет НДФЛ — это не рекомендуемый способ. Подробнее посмотрите в статье — ОТРАЖЕНИЕ В 2-НДФЛ И 6-НДФЛ ДОХОДА, СТОРНИРОВАННОГО В СЛЕДУЮЩЕМ НАЛОГОВОМ ПЕРИОДЕ
Ситуация по НДФЛ в вашей базе может немного отличаться от того, что описано в статье (там другой пример сторнирования). У вас по идее в «Больничном листе» или в «Отпуске» (в зависимости от применяемой схемы корректировки, когда больничный приходится на отпуск) сразу отразился в поле «Корректировка выплаты» излишне удержанный НДФЛ с минусом. Однако потом эта же сумма попадет в «Начислении зарплаты и взносов» на вкладку «Корректировка выплаты», но с плюсом. Если использовать схему зачета, то в этом случае в Ведомости в колонке «К выплате» излишне удержанный НДФЛ сам учитывается в выплачиваемой сумме по документу-основанию «Начисление зарплаты и взносов». Т.е. по этому документу идет расчет выплаты: ЗП — НДФЛ с ЗП + излишне удержанный НДФЛ. В колонку «НДФЛ к перечислению» как и указано в статье придется вручную добавлять НДФЛ с минусом, равный сумме излишне удержанного НДФЛ. И еще в этом случае может не загрузится НДФЛ к удержанию по «Больничному листу» (зависит от того, где был пересчет в «Отпуске» или «Больничном листе»). Это происходит из-за того, что «К выплате» по «Больничному листу» получилась отрицательная сумма. Добавьте этот НДФЛ в расшифровку «НДФЛ к перечислению» вручную в Ведомость.
Если использовать схему возврата, то перед расчетом «Начисления зарплаты и взносов» сделайте документ «Возврат НДФЛ». Тогда уже на вкладку «Корректировка выплаты» ничего не попадает. Потом в Ведомость в колонку «К выплате» попадает строка с «Возвратом НДФЛ», а в «Начислении зарплаты и взносов» фигурирует только ЗП — НДФЛ с ЗП. И здесь может быть также придется добавлять вручную в колонку «НДФЛ к перечислению» сумму по «Больничному листу».
Проверить себя можно отчетом «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику», сформировав его в целом за 2021 и затем за 2022 год.
После корректировок в Разделе 2 все также исчисленный и удержанный НДФЛ будут отличаться (будет излишне удержанный НДФЛ), а вот в Приложении 1 исчисленный, удержанный и перечисленный на дату формирования отчета ПОСЛЕ возврата/зачета НДФЛ должны стать одинаковыми.