Остаток отпуска в документе «Резерв»

Индивидуальную консультацию запросил Елена С. (Нягань, Ханты-Мансийский авт. окр.)

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Здравствуйте! На семинаре рассказывали про ошибку при начислении резервов методом МСФО относительно остатка отпуска. Программа не учитывает дни отпуска которые начинаются в след. месяце и надо по этим сотрудникам исправлять вручную дни отпуска. Т.к. я негативно и с опаской отношусь к исправлению в программе руками , поясните пожалуйста , почему надо исправлять и можно ли не исправлять дни отпуска ? По сути мы же считаем резерв на конец февраля , а отпуск выплаченный в феврале начинается 10 марта, конечно у сотрудника на 28.02.23 по будет на 10 дней меньше отпуска. Спасибо!

Метки консультации: —
Все комментарии (2)

  1. Здравствуйте!
    Я все-таки рекомендую исправить. Поясню на примере:
    Представим, что у сотрудника остаток отпуска на конец февраля 15 дней, и он взял отпуск на 10 дней, который начинается в феврале. Остаток резерва на начало февраля 11 000 руб. Средний заработок сотрудника тоже возьмем круглый = 1000 руб.

    Если не исправлять, то расчёт будет такой:
    за февраль: 15 * 1000 = 15 000 — остаток резерва на конец февраля.
    10 *1 000= 10 000 — использовано резерва на отпуск
    15 000 — (11 000 -10 000) = 14 000— начислено резерва в феврале
    за март: (15-10+2,33)*1000 = 7 330 — остаток резерва на конец марта.
    7 330 -15 000 = -7670 — начислено резерва в марте
    Т.е. получается, что в феврале резерв завышен, и в марте происходит списание.

    Если мы исправляем количество дней отпуска вручную, то расчёт будет:
    за февраль: 5 * 1000 = 5 000 — остаток резерва на конец февраля.
    10 *1 000= 10 000 — использовано резерва на отпуск
    5 000 — (11 000 -10 000) = 4 000— начислено резерва в феврале
    за март: (15-10+2,33)*1000 = 7 330 — остаток резерва на конец марта.
    7 330 -5 000 = 2330 — начислено резерва в марте

    В этом случае начисление получается равномерным, и не будет списания излишнего резерва.

     2

    1. Здравствуйте! Спасибо, буду исправлять 🙂

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Остаток отпуска как скорректировать? Добрый день. У нас сотруднику положен доп. отпуск за ненормированный рабочий день 3 д/г. Отпуск считался пока не сделали кадровый…
  2. Обозначение в табеле Добрый день! Обнаружена ошибка в обозначениях. В табеле за январь 2020г. выходные (праздничные дни ) (В) обозначены как (ОД) (это…
  3. Дни отсутствия при вводе документа "Ввод остатков отпусков" Здравствуйте! ЗУП 3.1.24.107 Корректируем остатки отпусков сотрудников документом "Ввод остатков отпусков". Подскажите пожаоуйста: для чего в табличной части нужен реквизит…
  4. Расчет оплаты за работу в выходной день в двойном размере -изменения с 01.09.24. Добрый вечер. Подскажите пожалуйста рассчитываю командировку, в которую попадают 2 выходных дня. Работник выбрал оплату в двойном размере. Программа рассчитывает…

Статьи по этой теме

  1. Как оплатить дни карантина, пересекающиеся с отпуском? Сотрудник предоставил больничный лист по карантину. Несколько дней больничного пересекаются с отпуском. Нужно ли продлевать отпуск на дни больничного по…
  2. Роструд разъяснил, когда отпуск можно заменить деньгами, а когда нет Источник: телеграм-канал Роструда Информация для: работодателей и работников Роструд напомнил правила выплаты компенсации за неиспользованные дни отпуска: В общем случае…
  3. Ошибка в ЗУП 3.1 — дни пересечения больничного с отпуском без оплаты и учебным отпуском не исключаются из оплаты пособия В ЗУП 3.1 есть ошибка — если сотрудник заболел во время отпуска без оплаты или учебного отпуска, при расчете Больничного…
  4. Отзыв из отпуска в ЗУП 3.1 Нормативное регулирование Общий порядок отзыва из отпуска прописан в ст. 125 ТК РФ. Основные нюансы: Отзыв из отпуска возможен только…