Коллеги, добрый день. Помогите решить проблему. Сотруднику завели некорректные реквизиты и он не получил ЗП (деньги не вернулись, т.к. получил другой человек). Сейчас завели физ лицо, которое получило деньги и по нему должны будем отчитаться. Вопрос: как перебросить ошибочную выплату с нашего сотрудника на это физ лицо? Ведь сотрудник у нас так и не получил ЗП.
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
В таком случае можем для отражения дохода физлица использовать документ Начисление прочих доходов (Выплаты — Прочие доходы) – для регистрации прочих доходов сторонних лиц. Для этого нужно настроить свой Вид прочих доходов, например : «Выплата физлицу (ошибочное зачисление)» — для физлиц доход будет облагаться НДФЛ, но не не облагаться взносами. Подробно о документе Начисление прочих доходов рассказывается в статье на нашем сайте: Учет незарплатных доходов
В этом случае в ЗУП отражаем только начисление Документом Начисление прочих доходов. Выплата у нас будет отражена в 1С:Бухгалтерии. Начисление прочих доходов стороннему физлицу не будет отражаться в отчетности по з/пл (расчетный лист, полный свод), но попадает в проводки на сч.76 и будет отражаться в налоговой отчетности по НДФЛ. По прочим доходам есть своя отчетность в разделе Выплаты — Отчеты по выплатам — Незарплатные доходы.
Марина, спасибо. А как возникнет задолженность перед нашим сотрудником?
Пожалуйста! Можно использовать один из документов, которые предлагаются в статье: Что делать в ЗУП 3.1, если зарплата не зачислена на счета сотрудников
И какой вид дохода по Вашему мнению должен быть? 4800?
Насколько я знаю специального кода для таких случаев не предусмотрено, поэтому можно использовать 4800.
Как избавиться от кода вычета в данном случае? И не принимать к уменьшению налоговой базы?
Можно его оставить. НДФЛ должен рассчитаться с полной суммы дохода без вычета.
Марина, а без начисления дохода нельзя обойтись? Ведь это просто ошибочный платёж. В бухгалтерской программе есть выплата ошибочная и мы не хотим закрывать её начислением. Хотим чтобы долг остался.
И как быть с тем, что это начисление уменьшает налоговую базу для налога на прибыль?
Может быть после выплаты начисление удалить?
так мы его не выплачиваем — я запуталась, как на него долг повесить?
ещё у меня начисленная сумма состоит из облагаемой и не облагаемой части (дни в пути + вахтовая надбавка), а НДФЛ в разовом начислении считается со всей суммы — руками ставить?
С технической точки зрения можем совсем не проводить в ЗУП начисление стороннему физлицу. На взаиморасчеты с сотрудником это не повлияет. Просто на стороне бухгалтерии выплата прошла дважды. По каждой выплате должно быль начисление. И эту вторую (или наоборот первую ошибочную) выплату нужно перекрывать начислением(списанием), либо возвращать деньги на р/счет или списывать через 3 года, как безнадежную задолженность. Но здесь лучше дополнительно уточнить у аудиторов, как правильно с законодательной точки зрения и после этого выбрать подходящий вариант. И вопрос по НДФЛ тоже интересный, его. Если получатель ошибочной суммы не вернул деньги, то он получил доход, и вопрос кто будет налоговым агентом по НДФЛ в таком случае и обязаны ли мы этот НДФЛ отражать в отчетности — это лучше уточнить в ИФНС.
Мне нужно сделать так:
— либо возвращать деньги на р/счет или списывать через 3 года, как безнадежную задолженность
— он получил доход и мы этот НДФЛ будем отражать в отчетности
Марина, как сделать только выплату физ лицу в ЗУПе?
По вопросу «Марина, как сделать только выплату физ лицу в ЗУПе?»
Физлицо к сожалению не подтянется в ведомость на выплату.
Если нужно показывать НДФЛ и доход по физлицу, только для налоговой отчетности 6-НДФЛ, так чтобы проводки не формировались, то можно заполнить документ Операция учета НДФЛ вместо Документа Начисление прочих доходов