Ошибка ндфл из-за станд.вычетов

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна Ч. (Самара)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.85/10)

Добрый день! Подскажите пожалуйста, как поправить ошибку в НДФЛ из-за станд.вычетов? Сотрудник принес справку-продление по инвалидности поздно, пришлось зайти в сентябрьский аванс перепровести начисление (выплату с удержанием не меняла). См.рис. Релиз 3.1.34.40

Метки вопроса: Вычеты

Все комментарии (11)

  1. Добрый день! Если проверить расчетным путем исчисленный налог:

    59 521,44*13% = 7 738, то мы выходим на такую же сумму налога как в отчете 7 738.

    Удержанный налог в отчете 9 785, поэтому получается излишне удержанный налог в сумме 2 047.

    Он подлежит возврату по заявлению сотрудника или зачету в следующих месяцах.

    Единственное, что лучше сделать — это сформировать отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.25 по 30.09.35 с отбором по сотруднику, итоговые суммы как раз попадают в 6-НДФЛ.

    Если итоговая сумма исчисленного налога не будет сходиться с расчетной, можно за сентябрь 2025 датой 30.09.25 заполнить документ Перерасчет НДФЛ.

  2. Спасибо, Елена! Либо сделаю Перерасчет НДФЛ (на минус 132 р), либо проведу (допустим она принесла после 10-го) справку после выплаты ЗП за сентябрь (чтобы все ушло в 4 кв.) и чтобы не доудержанный не лез в отчет (стр.180)

  3. Добрый день! Да, документ Перерасчет НДФЛ точно нужен, т.к. расчетным путем получается:
    62 598,17 *13% = 8 138, а в отчете 8 270
    Но излишне удержанный НДФЛ в сумме 9 785 — 8 138 = 1 647 на данный момент в строке 180 раздела 2 6-НДФЛ появится, т.к. есть перерасчет по вычетам.

  4. Я все таки склоняюсь, что нужно после 10-го показать станд.вычеты (не хочется 180 строку). Спасибо

  5. Да, можно после 10-го провести вычет. Дело в том, что на заполнение раздела 1 6-НДФЛ это не повлияет, разница появится только в разделе 2, а её можно показать в 6-НДФЛ за 2025 год, т.к. данный раздел заполняется нарастающим итогом с начала года.

  6. но она же закроется, — смысл ее показывать за 2025??

    1. Я имела в виду, что сам перерасчет в строке 140 пройдет в 4 квартале нарастающим. Если суммы исчисленного налога до конца года хватит, чтобы перекрыть вычет или будет произведен возврат НДФЛ, то строка 180 буде пустой.

  7. А, ну тогда можно и так оставить. Спасибо!

     1

  8. Единственно меня смущает, что прога не начислила НДФЛ с премии, поэтому доначислила в аванс, но только с доходом по -оплата труда (основная налоговая база).. Исправить надо? Чем чревато? См.рис

  9. Нет, исправление не требуется, если доначисление не происходит на стыке кварталов, например если бы мы премию начислили в сентябре, а НДФЛ с неё рассчитался в октябре.

Комментарии закрыты.