Добрый день, в марте 2021 сотруднику сторнирован зарплатный доход за декабрь 2020, можно ли через операции учета ндфл перекинуть данные с декабря на март, и какие при этом следует заполнить закладки?
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте! По умолчанию сторно дохода за прошлый период всегда относится к тому периоду, за который произошло сторно.
Обратите внимание, что мы не аудиторы, я не могу давать советов как с точки зрения методики сделать правильно. На практике мне приходилось делать такие корректировки по просьбе пользователей: прятать сторно в текущий период. Это можно сделать если хватает дохода в Марте, чтобы перекрыть эту сумму сторно. В противном случае получатся «минусы», а их в 2-НДФЛ быть не может.
Вам нужно заполнить вкладки: Доходы, Исчислено по 13%…, Удержано по всем ставкам и Перечислено по всем ставкам.
Посмотрите наш материал: Приемы исправления НДФЛ и отражение изменений в отчетности, там достаточно подробно разобрана работа с эти документом и приведен пример «Пример 1: Перемещение доходов в другой период». но там действие происходит в пределах одного года, поэтому корректируется только доход и исчисленный налог.
После корректировки проверьте формирование справок 2-НДФЛ за оба года. Пишите, если что-то не будет получаться.
Доброе утро, смотрела эту статью, и на примере «Пример 1: Перемещение доходов в другой период» заполнила 2 первые закладки. Мне бы хотелось разобраться с текущей ситуацией и также для себя уяснить в каких случаях что мы заполняем. Почему в случае сторно прошлого года нужно заполнять закладки удержано и перечислено? Может будет удобнее если приложу скриншоты (напишите какие)?
Добрый день! Я думаю, что нужно заполнить и вкладки Удержано и Перечислено. Ведь у вас уже должен был пройти зачет налога и «Удержано» и «Перечислено» уменьшиться на сумму сторнированного налога. У Вас этого не произошло?
В справке2-НДФЛ у нас суммы налога отображаются одной цифрой, поэтому не нужна корректировка удержанного и перечисленного. (Исчисленный мы переносим, потому что программа считает налог накопительным итогом с начала года, если не перенесём исчисленный, появятся перерасчеты при следующем расчете).
А вот Удержанный и Перечисленный между годами переносить нужно, ведь это — разные справки за разные года.
Как после заполнения доходов и исчисленного налога в «Операции учёта НДФЛ «выглядит справка 2-НДФЛ за прошлый год? Приложите скриншот.
Добрый день. В марте внесли док «Отсутствие с сохранение оплаты» за период декабрь 2020 в нем отсортирован доход декабря по регистру учет доходов для исчисления ндфл и расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ есть записи на 31.12.20 с отрицательными суммами именно эти суммы я повторила в документе операции учета «+» на 31.12.20 и «-» на 31.03.21. Документ операцию учета провела до расчета зп за март. Скриншоты в письме ниже.
Добрый вечер. Юлия, вопрос по прежнему актуален!
Здравствуйте! Прошу прощения за ожидание.
Как я вижу, 2-НДФЛ и без корректировки формируется правильно. (Исчисленный = Удержанный = Перечисленный). В таком случае корректировать удержанный и перечисленный налог не нужно.
Смоделировала ситуацию и поняла, что была неправа. У нас Удержанный и перечисленный в 2-НДФЛ за прошлый год могут уменьшиться только при проведении Возврата. Зачет же в справке за прошлый год не отображается. Так что корректировка Удержанного и Перечисленного не нужна.