В эфире «НДФЛ в ЗУП 3.1 от А до Я» Елена Грянина говорит — в 2024 году полезли незакрытые авансы из 2023 года. Что делать теперь: документ «Перенос данных» или провести техническое начисление на сумму не зачтенного аванса с плюсом, а затем – с минусом – Потребуется ввести 2 документа Начисление зарплаты и взносов и использовать вид начисления с видом времени Дополнительная оплата за уже оплаченное время и кодом дохода НДФЛ, по которому остался не зачтенный аванс
Позже лектор сказала : Месяц в документе «Начисление зарплаты и взносов» надо ставить тот, когда сложилась ситуация с незакрытым авансом, т.к. если делать с текущим, то потом не срастается.
Вопрос: можно показать пример на скрине — если в 2024 г проявились незакрытые авансы из 2023 года. Например, из ноября 2023г – какой месяц надо ставить в обоих документах «Начисление зарплаты и взносов» — как показывает лектор в эфире на времени 1:17:50 (скрин из эфира прикрепила)
+ лектор сказала, что после эфира будет публикация по 2-м техническим начислениям –не получилось найти, дайте, пожалуйста, ссылку на эту публикацию.
Здравствуйте! Мы получили Ваш вопрос! Куратор займется подготовкой ответа для Вас 2 мая. Если вопрос срочный и не терпит отлагательства, напишите об этом в комментарии. В этом случае постараемся ответить оперативно!
Здравствуйте! На эфире и в статье (способ 3) ОШИБКА В ЗУП 3.1 ЕСЛИ ЗАРПЛАТА ЗА МЕСЯЦ МЕНЬШЕ АВАНСА рассмотрен зачет аванса в пределах одного календарного года, также сделан акцент на том, что программа сама зачитывает авансы в следующих месяцах. На мой взгляд, перечисленные на эфире способы (в том числе и с помощью технических документов) лучше применять, если не мы хотим ждать следующего месяца, а хотим сейчас выровнять БУ и НУ, так сказать по «горячим следам». В своем примере Вы спрашиваете про ноябрь 2023, это прошлый календарный год, за него мы уже отчитались по форме 6-НДФЛ, если вы не делали его «руками», подгоняя под БУ, то в отчет попала сумма из налогового учета. Если мы сейчас начнем вносить исправления техническими документами, в них нужно выбирать месяц Ноябрь 2023, соответственно сумма в налоговых отчетах поменяется, это нужно учитывать.
Смоделируем ситуацию, как она будет выглядеть в базе, если мы решим провести исправления. Так выглядит БУ и НУ до технических операций:
Затем делаем технические операции:
И вот какая картина у нас получается после проведения(обратите внимание,сумма дохода и налога в НУ стали меньше)
Здравствуйте!
Я подробно описала свой вопрос, если он не понятен — можно прослушать указанный эфир со времени — с 58 минуты до 1ч 20. В этот промежуток говорится о «хвостах» с 2023 года, которые проявились в 2024 г и что их можно исправить используя 2 технических начисления. Речь о ситуации, когда ноябрь 2023 года уже закрыт — как в этом случае использовать эти 2 техн. начисления?
И мне не понятны цифры в вашем примере — если был полностью выплачен аванс, а потом внесено отсутствие сотрудник в первой половине месяца — то почему такая разница в цифрах между РЛ и Подробным анализом НДФЛ по сотруднику? Посмотрите первые 2 скрина. Суммы с учетом долга сотрудника за неотработанное, но оплаченное время и суммы НФДЛ — цифры не сходятся.
+ лектор сказала, что после эфира будет публикация по 2-м техническим начислениям –не получилось найти, дайте, пожалуйста, ссылку на эту публикацию.
Здравствуйте! Прошу прощения, что возможно я Вас запутала, давайте я подробнее расскажу Вам , как я моделировала ситуацию, чтобы стало понятнее, и отвечу на вопросы. которые у Вас возникли в комментарии.
И мне не понятны цифры в вашем примере — если был полностью выплачен аванс, а потом внесено отсутствие сотрудник в первой половине месяца — то почему такая разница в цифрах между РЛ и Подробным анализом НДФЛ по сотруднику? Посмотрите первые 2 скрина. Суммы с учетом долга сотрудника за неотработанное, но оплаченное время и суммы НФДЛ
Итак, сотрудник имеет оклад 100000, отработал первую половину месяца, ему начислено: 100000/21*10 =47619,05, НДФЛ 47619,05*0,13=6190.
Сотруднику выплатили в аванс 41429, 05 (47619,05-6190).
Потом, выяснилось, что сотрудник ушел на больничный с 09.11.2023 до 31.12.2023, значит ему переплатили, в ноябре ему заплатили за 10 рабочих дней, а он по факту отработал 5. Поэтому, когда программа считает ему заработную плату за целый месяц, то получается сумма 100000/21*5=23809,52, НДФЛ с этой суммы 3095.
Получается, что выплатить мы должны были 20714, 52(23809,52-3095), а выплатили 41429, 05. Поэтому долг на конец периода за работником 41429,05-20714, 52=20714,53. То есть мы переплатили ему ровно половину(не считая копейку) и это логично, ведь вместо 10 дней, он проработал 5.
—Речь о ситуации, когда ноябрь 2023 года уже закрыт — как в этом случае использовать эти 2 техн. начисления?
Если для ноября 2023 у Вас уже установлен запрет изменения данных, период закрыт для редактирования, для выполнения технических документов придется его открыть (Администрирование — Настройки пользователей и прав — Даты запрета изменений — Настроить). Также напоминаю, что все манипуляции сначала пробуем делать на копии базы.
Сначала мы делаем первый документ начисление зарплаты и взносов, месяц –Ноябрь 2023, в планируемую дату выплаты ставим ту дату, когда платили аванс. Вручную добавляем сотрудника, выбираем заранее созданное техническое начисление, ставим сумму 23809,53, на вкладке НДФЛ сумма 3095 отразится автоматически.
Заходим в регистр Учет доходов исчисления НДФЛ, в нем все отразилось верно-одна строка с плюсом, другая с минусом:
Затем делаем второй документ начисление зарплаты и взносов на такую же сумму, но с минусом.
Обратите внимание, что у нас появится сумма возврата налога-она отражена на вкладке Корректировка выплаты.
Также открываем регистры, смотрим, там отразилась одна строка с минусом:
После проведения этих документов, сформируем подробный анализ(я уже Вам его присылала), в нем мы видим, что сумма дохода и сумма НДФЛ изменились и у нас появился излишне удержанный налог:
+ лектор сказала, что после эфира будет публикация по 2-м техническим начислениям –не получилось найти, дайте, пожалуйста, ссылку на эту публикацию.
Публикация на эту тему: ОШИБКА В ЗУП 3.1 ЕСЛИ ЗАРПЛАТА ЗА МЕСЯЦ МЕНЬШЕ АВАНСА , метод с использованием технических документов описан в способе 3.
В заключение хочу добавить, что я смоделировала ситуацию, которая могла бы гипотетически произойти. Если у Вас есть реальный пример с незачтенным авансом за прошлый год, пришлите пожалуйста скриншот подробного анализа НДФЛ сотруднику за 2023 и 2024 годы, я воспроизведу в демо-базе ситуацию с Вашими данными.
Здравствуйте! До 15 мая нет возможности зайти на сайт БухЭксперт, просьба дать время.
Здравствуйте! Хорошо, вопрос пока не закрываю.
Здравствуйте!
В эфире и в Вашем примере рассматриваются ситуации, когда исправление ситуации все-таки делается датами, когда и были допущены ошибки ( незарегистрированные вовремя неявки и т.п.) Каким способом можно исправить ситуацию, если и период уже поздно открывать?
Здравствуйте! На эфире было рассмотрено три примера корректировки ситуации, когда в программе появился незакрытый аванс. Если была допущена ошибка в прошлом периоде, мы можем использовать для исправления два способа из перечисленных на эфире- либо техническими документами, либо используя Перенос данных. Какой из двух способов бы мы не выбрали, будут затронуты даты прошлого периода. Если мы делаем исправление техническими документами- то и в самом документе мы выберем месяц прошлого года и все даты поставим те, когда не был зачтен аванс. Если решим использовать документ Перенос данных, месяц документа мы можем выбрать текущий, но внутри мы все равно ставим даты периода, когда была допущена ошибка. Если у Вас стоит дата запрета изменения на прошлый год, ее на время исправления придется убрать, это никак не обойти. Если сдана отчетность с неправильными данными, то после исправления нужно будет сдать корректировку.
Здравствуйте!
В ответе в том числе Вы пишите: «Если мы делаем исправление техническими документами- то и в самом документе мы выберем месяц прошлого года и все даты поставим те, когда не был зачтен аванс»
Просьба — дать скрин с таким примером. Например, в мае за ноябрь 2023года.
Здравствуйте!
Мы коллективно пообщались с другими кураторами по Вашему вопросу. Я подключусь к обсуждению, потому кажется возникло недопонимание.
Скрины именно корректировки за Ноябрь 2023 Алиса прикладывала выше.
Независимо от того, в каком мы мясце делаем это исправление, в корректировочных документах будет месяц проблемы -Ноябрь 2023. Скрины не изменятся, делать это маем 2024 или июнем 2024 или любым другим месяцем.
Поэтому мы не совсем понимаем, что именно Вы хотите получить.
На самом деле ситуация с незакрытым авансом за ноябрь 2023 до Мая 2024 вряд ли возникнет в реальной базе. Это надо, чтобы после ноября у сотрудника не было зарплаты.
И если даже она возникнет, то либо соглашаться с типовым механизмом и будет зачет именно в Мае 2024 за ноябрь 2023. Либо возвращаться в Ноябрь, как на скриншотах Алисы, и подавать корректировки.
Здравствуйте!
Вопрос я задала в конце апреля, просто он затянулся и поэтому дальше прозвучал май. Как выглядят ( я имею все даты в документе) документ «Начисление зарплаты и взносов» с техническими начислениями, если незакрытый аванс за ноябрь 2023 исправляют уже в апреле 2024 года, когда 2023 год уже закрыт и открывать его никто не будет. В представленных скринах в документах фигурируют только ноябрьские даты.
Если Вы не можете вернуться в 2023 год, то, то исправить проблему при помощи технического документа уже не получится. Этот способ работает только «месяц в месяц».
При этом способ не создает в прошлом периоде каких-либо движений кроме как в учете НДФЛ. Т.е. Вы делаете документы за Ноябрь 2023, но перезакрывать закрытый месяц НЕ потребуется. А дату запрета можно временно снять на время корректировки.
Но и для способа с Переносом данных скорее всего дату придется снять, потому что важно на какую дату сделаны движения.
Здравствуйте!
Спасибо Алисе за подробные объяснения. Просто не могла понять как быть с датами документов с техническими начислениями, если период закрыт.
Вы ответили — «Этот способ работает только «месяц в месяц».
В ответе от 24.05. Вы в т. ч. пишете: «…либо соглашаться с типовым механизмом и будет зачет именно в Мае 2024 за ноябрь 2023. » Можно ссылку на материал с примером решения такой ситуации? Только не про способ «Перенос данных»))
Собственно, поэтому я пыталась выяснить — что делать, если всё очень поздно, период закрыт. Видела такую ситуацию, отсюда и возник вопрос.
Тут я имела ввиду типовой зачет аванса, когда появляется зарплата. Если до Мая аванс за ноябрь еще НЕ зачелся, значит зарплаты не было. И если в Мае зарплата появляется, то сработает типовой зачет аванса — уменьшится доход мая.
P.S. «Просто не могла понять как быть с датами документов с техническими начислениями, если период закрыт» — это я про себя)
Здравствуйте! Это сработает, если причина в суммах. а если аванс не закрылся из-за разных кодов доходов в аванс и в зарплату и период закрыт?
Здравствуйте! Это сработает, если причина в суммах. а если аванс не закрылся из-за разных кодов доходов в аванс и в зарплату и период закрыт?
Здравствуйте! Прошу прощения, мы потеряли этот вопрос.
Если необходимо исправить такую проблему текущим периодом, то используем документ Перенос данных .Месяц документа — можно поставить текущий, но даты в движениях все равно должны быть того периода, за который проводим корректировку. Т.е. дату запрета придется временно снять. Полностью текущим периодом сделать нельзя, потому что будет тогда отрицательный доход в текущем периоде, а это не допускается в отчетности по НДФЛ.