Незакрытые авансы

Вопрос задал Альбина Л. (Омск, Омская область)

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.85/10)

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, правильный порядок действий в ЗУП в случае обнаружения незакрытых авансов после начисления и выплаты заработной платы (при условии, что нельзя корректировать документы начисления и ведомости).
Какие требуется выполнить действия относительно налоговой базы, НДС исчисленного, а также требуется ли какая-то корректировка в этом случае для НДФЛ удержанный?

Метки вопроса: Настройка отчетов

Все комментарии (13)

  1. Здравствуйте!
    В программе реализован механизм зачета аванса в следующем месяце. Получается, что если обнаружили незакрытый аванс в текущем месяце, то можно исправить ситуацию с помощью исправления документа Начисление за первую половину месяца. При этом документ Ведомость на выплату исправлять не нужно. Прикладываю ссылку на публикацию, в которой описана одна из причин такой ситуации и способы исправления: Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса .В случае, когда трогать документ Начисление за первую половину месяца недопустимо, то можно создать документ Перенос данных. Это Способ 2 приложенной статье.
    Если ошибка возникла в следующем месяце, то нужно проверить: если расхождение в БУ и учете НДФЛ. Это можно сделать с помощь универсального отчета: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ .

  2. Подскажите, в приведенной вами ссылке есть 3-й способ «Провести техническое начисление на сумму незачтенного аванса с плюсом, а затем – с минусом».
    Можно ли использовать данный способ в случае когда зарплата уже выплачена?

  3. Да, можно использовать такой способ, когда заплата выплачена.

  4. Спасибо! Подскажите ещё, если НДФЛ с авансов не списался из-за того, что он был начислен не документом «Начисление зарплаты и взносов», но в итоге за месяц по сотруднику он больше чем в авансе, можно ли в техническом документе с минусом не заполнять вкладку «Корректировки выплаты»?

  5. Не рискну давать однозначный ответ: можно или нет не заполнять вкладку. Здесь нужно посмотреть в должна ли быть заполнена корректировка выплаты ? Если да, тогда нужно заполнять. Предлагаю вместе проверить учет: прошу приложить расчетные листки по сотруднику и Подробный анализ ндфл по сотруднику за текущий год.

  7. Если исходить из отчете Подробный анализ ндфл по сотруднику, то нет Излишне удержанного ндфл. Получается, что для налогового учета заполнение поле Корректировка выплаты не нужна. К сожалению, проанализовать расчетный листок за один месяц не информативно. При выплате — ведомость заполняется верно? Погрешность есть у сотрудника в универсальном отчете Сверка БУ и учета НДФЛ? Если с ведомостями все хорошо, погрешности нет — то поле Корректировка выплаты не нужна.

  8. Я так понимаю, если аванс не весь списался при начислении зарплаты за месяц, в универсальном отчете Сверка БУ и учета НДФЛ всегда будет погрешность. У данного сотрудника погрешность по доходам -6113, по НДФЛ -785. После проведения технического начисления с плюсом и минусом погрешности нет. Ведомость заполняется верно.
    Хотелось бы разобраться, в каких случаях заполнять Корректировку выплаты. У нас очень часто возникают ситуации с незакрытым авансом.
    Для примера можно рассмотреть ещё одного сотрудника (в приложенных файлах)

    1. Если такая ситуация не редкая и определяется сразу: в месяц в месяц, то самый простой способ корректировки это способ с помощью документ Начисление за первую месяца.

  10. Корректировку выплату следует заполнить когда у нас в отчете Подробный анализ ндфл по сотруднику есть колонка Осталось удержать сумма с минусом. У Вас сейчас все хорошо.

  11. Спасибо за консультацию!

  12. Пожалуйста!
    Рада была Вам помочь. Хорошего дня 🌸

Комментарии закрыты.