Невозможность удержания НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна Т.

Ответственный за ответ: Марина (★9.85/10)

В декабре 2021г. сотрудникам находящимся в отпуске по уходу за ребенком были выданы подарки стоимостью 6998 руб. Облагаемая сумма составляет 2998 руб удерживается подоходный налог 390 руб. в Расчетном листке на конец периода отражается долг за сотрудником в сумме 390 рублей. Как отразить в отчете 6 НДФЛ за 2021 г. и выйти на нулевое сальдо по расчетам с сотрудником. Для наглядности прикладываем расчетный листок

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)

  1. Добрый день,
    У сотрудника нет сумм к выплате для удержания этого налога, а «из своих» предприятие НДФЛ не платит

    В ИФНС сообщение о невозможности удержать налог с 2021 года подает в составе годовой 6-НДФЛ: Приложение № 1 — раздел 4 (указывается сумма дохода, с которого не удержан налог, и сумма неудержанного налога).

    Налогоплательщику-физлицу сообщение о неудержанном налоге направляется в форме другой справки о доходах (приложение № 4 к Порядку, утв. приказом ФНС от 15.10.2020 № ЕД-7-11/753@ редакция от 28.09.21) — Форма по КНД 1175018 — в базе это документ «Справка о доходах (2-НДФЛ) для сотрудников»

    «Обнулить» задолженность сотрудника можно с помощью документа «Возврат сотрудником задолженности» (раздел «Выплаты»)

  2. Обратите, пожалуйста, внимание, что если настроена синхронизация и она осуществляется по сотрудникам., а не сводно, в БПр документ «Возврат сотрудником задолженности» синхронизируется как документ поступления денежных средств (банк / касса)

  3. Как нам сделать нужно убрать синхронизацию?

    1. Нет, убирать синхронизацию не нужно))) Просто должна была предупредить.
      Решение:
      а) этот документ можно отменить к передаче перед синхронизацией (Запуск синхронизации вручную Синхронизация между 1С ЗУП 3 и 1С Бухгалтерией 3.0

      или

      б) есть альтернативный вариант списать задолженность, описанные в ответе на похожий вопрос https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-zup/spisanie-debitorskoj-zadolzhennosti-3.html

  4. Здравствуйте!

    Если у Вас остались вопросы, задайте их, пожалуйста, в комментариях в течение трех дней. После этого обращение будет закрыто.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Долг за сотрудником, с погашением частями Здравствуйте. ЗУП 3.1.17.135. Подскажите, как правильно отразить такую ситуацию: сотруднику неверно была рассчитана зарплата за январь 2021 года. В феврале…
  2. Излишне удержанный НДФЛ. Добрый день. ЗУП 3.1.8.246 Прошу прощения, я помню, что по законодательству Вы не консультируете. Но не с кем посоветоваться. Сотруднику…
  3. Возврат НДФЛ по матвыгоде- Влияние на взаиморасчеты с сотрудником Сотруднику в апреле 2022 вернули переплату НДФЛ=246 руб. - это возврат НДФЛ по матвыгоде:219 руб. перерасчет за 2022 год и…
  4. Перечисление НДФЛ Добрый день, подскажите, пожалуйста, за октябрь сотруднику выплатили аванс за 5 д. (11-15.10)-4971,28 руб., а потом сотрудник принес больничный 04-28.10.2021,…

Статьи по этой теме

  1. Расчет НДФЛ с дивидендов (доходов от участия в организации) (ЗУП 3.1.14.465 / 3.1.17.135) Внесены изменения в НК Федеральным законом от 17.02.2021 N 8-ФЗ, которые применяются к доходам, полученным налогоплательщиком в налоговых периодах начиная…
  2. Ошиблись с кодом дохода испол. производства для натурального дохода – что будет в ЗУП 3.1 В статье разберем, на что влияет код дохода исполнительного производства в настройках натурального дохода и что будет, если код дохода…
  3. Когда лучше выплатить годовую премию за 2024 год? С 1 января 2025 года будет применяться новая 5-ступенчатая шкала НДФЛ – Налоговая реформа по НДФЛ-2025: прогрессивная шкала, поддержка семей…
  4. Как в ЗУП 3.1 изменить процент северной надбавки при переводе в другую местность? Сотрудник переводится на работу в местность с другим процентом северной надбавки. Если просто меняем размер процента надбавки для сотрудника, то…