Неверно считается резерв отпусков

Вопрос задал с Ф.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день! С января месяца неверно считается резерв отпусков, а именно сумма страховых взносов с суммы наколенных оценочных обязательств. Вообще как понять откуда тянется, почему неверно. В программе ничего не меняли, настроили новый механизм ничего не добавляя, всё стандартно?

Все комментарии (10)

  1. Здравствуйте!
    Юлия, лучший специалист по резервам отпусков. Но она сможет ответить на Ваш вопрос только завтра. Будет ли у Вас возможность ее подождать? Если нет, напишите, пожалуйста. Мы назначим другого куратора.

  2. Здравствуйте!
    Для начала давайте посмотрим отчеты «Резервы по оплате труда по сотрудникам» и «Остатки и обороты резервов по оплате труда» за Январь. Одна из возможных причин — расхождение между этими регистрами в случае каких-либо корректировок. Меня интересуют итоги по отчетам, так что можно приложить только их.

  3. Добрый день! Спасибо за отклик, данные во вложении

    1. Суммы в регистрах не расходятся. Но меня, действительно, смущают суммы «накоплено». Причем как те, что ставит программа, так и рассчитанные Вами.
      «Накоплено» — это у нас остаток на начало за минусом «Использовано». Программа же заполняет меньшие суммы. А в Вашем расчете фигурирует сумма значительно больше, нежели начальный остаток резерва.
      Уточните, пожалуйста, как рассчитали свои суммы.

  4. Я только пришла в компанию, мне досталось такое наследство, не могу подсказать. Посмотрела предыдущий год, остаток тянется оттуда. Метод МСФО. Только % страховых взносов у всех странный не 30% в декабре.

    1. Я имела ввиду, откуда Вы взяли Ваши цифры, которые Вы отразили красным цветом. Но кажется я поняла: Вы посчитали 30% от накопленной суммы резерва. Это неправильная методика. У нас резерв на взносы начисляется не по той ставке, которая используется в тарифе, а по «эффективной» фактической ставке взносов. Она может отличаться от тарифа чаще всего при превышении предельной величины взносов. Эффективная ставка рассчитывается в целом по году, и поэтому в декабре она в большинстве случаев не равна 30%.

      Накоплено — это сумма остатка резерва на момент заполнения документа, т.е. Остаток на начало — Использовано. Если это так, то ошибки нет!

      Различия между итоговыми суммами в отчете и в документе, похоже, объясняются тем, что в документ попадают не все сотрудники. Сверьте списки. Те кто не попадает в документ, может быть они уволены и по ним «зависли хвосты»? «Хвосты» по резервам в ЗУП 3.1 — откуда берутся и как победить

  5. Доброе утро! Спасибо за помощь, посмотрю всё! Остался ещё момент, в новом механизме резервов появилась возможность отрицательных сумм, которые при выгрузки в бухгалтерию ложатся с +, как в таком случае уровнять, делать операцию вручную в бух с 96 сч?

    1. Извините не совсем поняла вот это:
      появилась возможность отрицательных сумм, которые при выгрузки в бухгалтерию ложатся с +
      Вы имеете ввиду отрицательные суммы на итоговой вкладке документа, которые ложатся в проводку Дт 96 Кт 91.01.
      С этим ничего делать не нужно. Таки задумано! Посмотрите публикацию: Проводки по резервам.

      Также очень рекомендую посмотреть полный семинар по резервам, для общего понимания механизма: ЗУП 3.1: Резервы отпусков и вознаграждений – новый механизм (Часть 2). Часть про резервы по премиям и вознаграждениям можно пропустить, если они не используются в Вашей организации, а остальное послушать. Это все о резервах «от и до». 🙂

  6. Спасибо большое, всё доступно!

Комментарии закрыты.