Неверно считается резерв отпусков

1. Здравствуйте!
   Юлия, лучший специалист по резервам отпусков. Но она сможет ответить на Ваш вопрос только завтра. Будет ли у Вас возможность ее подождать? Если нет, напишите, пожалуйста. Мы назначим другого куратора.

   1. Да, подожду

      1

2. Здравствуйте!
   Для начала давайте посмотрим отчеты «Резервы по оплате труда по сотрудникам» и «Остатки и обороты резервов по оплате труда» за Январь. Одна из возможных причин — расхождение между этими регистрами в случае каких-либо корректировок. Меня интересуют итоги по отчетам, так что можно приложить только их.

3. Добрый день! Спасибо за отклик, данные во вложении

   1. Суммы в регистрах не расходятся. Но меня, действительно, смущают суммы «накоплено». Причем как те, что ставит программа, так и рассчитанные Вами.
      «Накоплено» — это у нас остаток на начало за минусом «Использовано». Программа же заполняет меньшие суммы. А в Вашем расчете фигурирует сумма значительно больше, нежели начальный остаток резерва.
      Уточните, пожалуйста, как рассчитали свои суммы.

4. Я только пришла в компанию, мне досталось такое наследство, не могу подсказать. Посмотрела предыдущий год, остаток тянется оттуда. Метод МСФО. Только % страховых взносов у всех странный не 30% в декабре.

   1. Я имела ввиду, откуда Вы взяли Ваши цифры, которые Вы отразили красным цветом. Но кажется я поняла: Вы посчитали 30% от накопленной суммы резерва. Это неправильная методика. У нас резерв на взносы начисляется не по той ставке, которая используется в тарифе, а по «эффективной» фактической ставке взносов. Она может отличаться от тарифа чаще всего при превышении предельной величины взносов. Эффективная ставка рассчитывается в целом по году, и поэтому в декабре она в большинстве случаев не равна 30%.

      Накоплено — это сумма остатка резерва на момент заполнения документа, т.е. Остаток на начало — Использовано. Если это так, то ошибки нет!

      Различия между итоговыми суммами в отчете и в документе, похоже, объясняются тем, что в документ попадают не все сотрудники. Сверьте списки. Те кто не попадает в документ, может быть они уволены и по ним «зависли хвосты»? «Хвосты» по резервам в ЗУП 3.1 — откуда берутся и как победить

5. Доброе утро! Спасибо за помощь, посмотрю всё! Остался ещё момент, в новом механизме резервов появилась возможность отрицательных сумм, которые при выгрузки в бухгалтерию ложатся с +, как в таком случае уровнять, делать операцию вручную в бух с 96 сч?

   1. Извините не совсем поняла вот это:
      появилась возможность отрицательных сумм, которые при выгрузки в бухгалтерию ложатся с +
      Вы имеете ввиду отрицательные суммы на итоговой вкладке документа, которые ложатся в проводку Дт 96 Кт 91.01.
      С этим ничего делать не нужно. Таки задумано! Посмотрите публикацию: Проводки по резервам.

      Также очень рекомендую посмотреть полный семинар по резервам, для общего понимания механизма: ЗУП 3.1: Резервы отпусков и вознаграждений – новый механизм (Часть 2). Часть про резервы по премиям и вознаграждениям можно пропустить, если они не используются в Вашей организации, а остальное послушать. Это все о резервах «от и до». 🙂

6. Спасибо большое, всё доступно!

Комментарии закрыты.