Неверно исчислен НДФЛ

1. Здравствуйте!

   Насколько я понимаю у Вас неправильно отразилась дата получения дохода по авансу за сентябрь (доход аванса отсторнировался и показывается в октябре по дате получения зарплаты).
   Уточните пожалуйста какая планируемая дата выплаты стоит в документе начисление зарплаты за первую половину месяца от 18.09.2023г.?
   Пришлите пожалуйста расчетные листки по сотруднику за сентябрь, октябрь 2023г. и уточните в какой версии ЗУП Вы работаете?

2. Здравствуйте!

   Ваша ошибка очень похожа на ситуацию когда на момент расчета НДФЛ с зарплаты распроведена ведомость на аванс.
   Подробно об этом рассказывается в статье: Проблема расчета НДФЛ с зарплаты, если распроведена ведомость на аванс
   
   Для устранения такой ошибки можно после проведения ведомости на аванс (она у Вас уже проведена) пересчитать НДФЛ в начислении зарплаты и взносов.

3. Добрый день. Дата выплаты аванса 28.09. Версия ЗУП, релиз ЕКЗУП_3.1.26.13.006 (3.1.26.13) (http://v8.1c.ru/hrm/)
   Copyright © ООО «1С-Софт», 2010 — 2023. Все права защищены
   (http://www.1c.ru).
   Ведомость на аванс была проведена, мы стараемся все делать в четкой последовательности, тк численность большая, хватает проблем с расчетом НДФЛ.

4. Здравствуйте!

   Пришлите пожалуйста:
   — расшифровку ведомости в банк от 28.09.2023г. (так чтобы полностью было видно документ-основание):
   
   — расчетный листок за первую половину месяца за сентябрь 2023г. по сотруднику:
   

5. Добрый день. Отправляю ведомость и расчетный листок.

6. Здравствуйте!

   Получила Ваши скриншоты, спасибо. Вы прислали расшифровку НДФЛ, а нужна была расшифровка суммы к выплате.
   Мы ведь ищем почему доход отразился в неправильную дату, может быть расшифровка суммы к выплате покажет причину — на какие даты отнесен аванс.
   Поэтому пришлите пожалуйста расшифровку суммы к выплате:

   

   По документам получается, что аванса выплачено по расчетному листку за первую половину месяца больше чем начислено на 18,77руб.
   Попробую смоделировать этот момент на что он может повлиять, результат Вам напишу и жду расшифровку.

7. Смоделировала Вашу ситуацию в ЗУП 3.1.27.93.
   У меня ошибка не воспроизвелась.

   Сейчас чтобы исправить ситуацию можно перебросить доход на правильную дату получения дохода с помощью документа Операция учета НДФЛ (Налоги и взносы — см. также — Операция учета НДФЛ).
   При этом:
   — в дату получения аванса 25.09.2023г. укажем сумму аванса с плюсом + 25211,34
   — в дату получения зарплаты 12.10.2023 укажем эту же сумму с минусом — 25211,34
   

   После этого сформируем Подробный анализ НДФЛ по сотруднику — доход и НДФЛ должны отразится правильно.

8. Добрый день. Сумма к выплате больше, чем начислено за счет округления сумм в ведомости.

9. Добрый день!

   Спасибо за расшифровку! То есть в расшифровке сумма аванса одной строкой по документу-основание Начисление за первую половину месяца.
   Скорее всего появление стронирующей записи по авансу за сентябрь связано с тем, что сумма начисленного аванса отличается от суммы выплаченного (т.к. выплачено с учетом округления).

   Сейчас можно сделать корректировку дохода по датам получения с помощью документа Операция учета НДФЛ, как я писала в предыдущем сообщении.
   Далее можно выполнить предварительно начисление зарплаты по сотруднику (чтобы посмотреть как в дальнейшем пойдет расчет НДФЛ), сформировать Подробный анализ НДФЛ — и проверить доход и НДФЛ должны отразится правильно. После этого документ предварительного начисление зарплаты по сотруднику можно распровести.

   Напишите пожалуйста какой у Вас будет результат.

10. Доброй ночи! Добавлю от себя, что в 2023 мы настоятельно НЕ рекомендуем использовать округление при выплате, так как из-за этого зависают «кусочки» невыплаченных доходов, которые затем сторнируются, приезжают в следующий период и т.п.. 🙁 И этим очень портят учет НДФЛ.

11. Добрый день. Очень интересная связь: аванс выплачен на 18,77 руб. меньше начисленного за счет округления, а доход сторнировался в «большей» сумме 25 211,34. Я доход переносить не стала. НДФЛ по данному сотруднику в целом за месяц считается правильно. Но аванс в дальнейшем при выплате округлять не будем.
    Очень много встречается аналогичных ошибок — сторнирование дохода без видимых причин. Я не знаю, как искать и устранять данную проблему. В декабре аванс у всех будет больше, чем сумма окончательной заработной платы к выплате. И срок выплаты з/пл за декабрь в январе 2024 г. Это у всех нужно будет уменьшать доход в Начислении за первую половину или будет проблема с исчисленным НДФЛ?

    1. Здравствуйте!
       Очень много встречается аналогичных ошибок — сторнирование дохода без видимых причин.
       Если сторнируется доход с аванса, то скорее всего проблема в пересортицах в Ведомостях.

       В декабре аванс у всех будет больше, чем сумма окончательной заработной платы к выплате.
       Для дохода НДФЛ важно,что бы сумма НАЧИСЛЕННОЙ зарплаты не была меньше начисленного аванса. Если у вас в Январе будет какая-то сумма к выплате, значит все хорошо. Плохо — это когда в аванс начислили 20 000, выплатили 17 400, а по итогу ЗП за весь месяц получилась 15 000, и в ЗП выплачивать нечего, остался долг за сотрудником. Вот тогда нужно пересчитывать аванс. А если в данном примере окончательная ЗП за месяц будет хотя бы равна начисленного авансу. Т.е. за весь месяц начислим 20 000, тогда все будет хорошо, пересчитывать не нужно.

12. Спасибо.

Комментарии закрыты.