Непонятные минусы и плюсы в НДФЛ при начисление авансов и зарплат

Вопрос задал Янина Г.

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.87/10)

Добрый день. Помогите, пожалуйста, разобрать. Не могу понять, так и должно быть или что-то неправильно.
Я 15.01.25 начислила сотруднице аванс в размере 3 227,06. У сотрудницы вычеты на детей 4200,00 перекрыли зарплату, поэтому в документе «Начисление за первую половину месяца» во вкладке НДФЛ по этой сотруднице стоит 0. При выплате аванса в ведомости НДФЛ к перечисление также — 0.
Далее 31.01.2025 я начислила и выплатила зарплату, программа кончик вычета учла при зарплате: в документе «Начисление зарплаты и взносов» в графе «Примененные вычеты» стоит 972,94 (4200 -3227,06) и в графе «Налог» 880,00 = (10 972 -4200)+13%. В «Ведомости на выплату зарплаты» тоже вроде все ок — «К выплате» — 6 864,94, «НДФЛ к перечислению» — 880,00.
А вот далее начинается на мой взгляд какая-то ерунда: Начисляю аванс за февраль — 5 486,00, во вкладке «НДФЛ» в графе «Налог» стоят двумя строками суммы: -126,00 и 294,00. И вычеты — 4 200,00. Вроде бы понятно 294,00 — 126,00 = 168 = (5 486,00 — 4 200,00) * 13%. В «Ведомости на выплату аванса» в графе «НДФЛ к перечислению» стоит 168,00. Тоже вроде бы все стыкуется.
Далее в начисляю зарплату за февраль — 10 972,00, во вкладке «НДФЛ» в графе «Налог» стоят уже тремя строками суммы: -126,00; 167,00; 840,00. Если эти суммы сложить, НДФЛ правильный — 126 +167+840 = (10 972 — 4200) * 13%. В ведомости на выплату зарплаты за февраль НДФЛ к перечислению — 713,00, что тоже стыкуется с НДФЛ в начислении зарплаты.
Март: начисляю аванс — 4 937,40, во вкладке «НДФЛ» в графе «Налог» стоят уже 4-мя строками суммы: 126, -127, — 126, 223 = 96 = (4 937,40 — 4200) *13 %. При этом, в ведомости на выплату аванса в «НДФЛ к перечислению» НДФЛ стоит не 96,00, как наверное должен был, а почему-то 222 р. (96 +126)
В общем, в копии базы я начислила и выплатила авансы и зарплаты до конца 2025 г., и по итогу сумма НДФЛ исчисленного и удержанного сошлись. Но с каждый новым начислением аванса или зарплаты за последующие месяца количество строк вкладке «НДФЛ» в графе «Налог» увеличивалось. В декабре количество таких строк — 126, +126, -127, -127, +126 и т.д. увеличилось до 12-15.
При этом с марта НДФЛ в документах начисления зарплаты и авансов не совпадал с «НДФЛ к перечислению» в ведомостях. И если, например, в марте НДФЛ в документе «Начисление зарплаты» -334,00, а в ведомости на выплату зарплаты 222,00 р, т.е. на 112,00 больше, то в апреле НДФЛ наоборот в документе «Начисление зарплаты» 1 426,00, а в ведомости на выплату зарплаты 1 538,00, т.е. на 112,00 меньше. Почему так происходит, правильно ли это, никак не могу понять.
Извините, пожалуйста, что так долго и запутанно, но день потеряла, так и не разобралась. И да, когда формирую документ «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» за период с 01.03 по 22.02, НДФЛ он учитывает тот, который прошел по ведомости на аванс за март — 222,00, а не 96, который был начислен документом «Начисление за 1 половину месяца».

Прикладываю принтскрины.

Метки вопроса: НДФЛ

Все комментарии (22)

  5. Здравствуйте!
    Уточните, пожалуйста, планируете ли устанавливать обновление. У Вас очень давний релиз, на нем много ошибок. Релиз не адаптирован под налоговый учет 2025 года. Сейчас актуальный релиз 3.1.32.39. Может быть подумать о том, чтобы обновиться и уже после проверить поведение программы.

  7. После обновление не будем перепроводить документы. Предлагаю сделать документ Перерасчет ндфл за март на новом релизе. Если наш сотрудник проявится в этом документе, тогда сохраним его. После этого прошу приложить скриншот отчета Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2025 год. Так же рекомендую сделать проверку учета с помощью отчета: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ .
    Напишите, пожалуйста, как будут дела в учете после обновления.

  10. Добрый день. После обновления, в копии базы, я перепровела все документы по зарплате с начала года, все встало, как надо. Может ли в случае такого перепроведения что-нибудь «поехать»? Попробую пока в другой копии сделать ваш вариант.

  11. В данной сиутации проверим сальдо на конец каждого месяца. Проверим учет с помощью универсального отчета: сверка ну и бу. Это самое главное!

  12. Что-то не получается у меня сформировать универсальный отчет. Попыталась по рекомендациям сделать, но: Администрирование — Печатные формы, отчеты и обработки — Универсальный отчет.. и у меня там высвечивается «Универсальный отчет по страховым взносам». На этом этапе не понятно, как подцепить скаченный файл универсального отчета по страховым взносам.

      1. Вот что у меня выскакивает, когда я по вашей рекомендации: «Выбираем по кнопке Настройки — вариант отчета Универсальный отчет. Далее загружаем настройки из файла» захожу в вариант отчета Универсальный. Непонятно, откуда взялся этот «Банковские карты контрагентов», непонятно, как дать правильное название объекту. У вашего лектора, когда она показывает, как загрузить файл, она уже по кнопке «Настройка» выбирает Универсальный отчет «Сверка БУ с учетом по НДФЛ», и далее идет «Еще» — «Настойки технического специалиста», у меня же такого нет. В «Настройках» у меня появляется только Универсальный отчет по страховым взносам. А когда я выбираю просто Универсальный отчет, появляется эти «Банковские карты контрагентов».

  13. скаченный файл универсального отчета по НДФЛ в смысле. К сожалению, не нашла функцию, чтоб можно было внести изменение в комментарий.

  17. А что выбирать в графе «Тип объекта» и «Имя объекта»? У меня там стоит «Справочник» и «Банковские карты контрагентов».

    1. Прикладываю ссылку на статью с видео: Универсальный отчет в ЗУП 3.1 — как загрузить настройки из файла .
      То есть после того как открыли сам Универсальный отчет по кнопке Настройки загружаем настройки из файла.

Добавить комментарий