Добрый день! Помогите разобраться в ситуации: В ноябре,18г не сотрудник нашей организации получил доход в виде годовой оплаты абонемента на фитнес. Операцией учета НДФЛ (ЗУП 3.1) отражен натуральный доход, исчислен НДФЛ. В налоговую сдана справка о невозможности удержания налога. Теперь целый год «висит» эта сумма и в анализах НДФЛ (передано на взыскание), и в ежемесячных расчетных ведомостях (задолженность за организацией), и в ОСВ 68.01 счета БП 3.0 (уменьшает сумму налога к уплате). Какие операции я не произвела, чтобы эта сумма не «маячила» и не портила общую картину? О программе: 1С:Предприятие 8.3 (8.3.16.1063) Конф.: БП 3.0 (3.0.75.58); ЗУП 3.1 (3.1.12.142) ОСНО. Спасибо! С уважением, Наталия
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Обратите внимание, что мы не аудиторы, консультируем по вопросам учета в ЗУП. Я выскажу свое мнение по Вашему вопросу: считаю, что такой налог можно просто списать.
В ЗУП для этого можно сделать корректировку по регистрам налогового учета: «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» и «Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ». Отразить как-будто этот налог мы удержали и перечислили. Как сделать корректировку посмотрите: Приемы исправления НДФЛ, вкладки «Удержано» и «Перечислено». Записи сделайте тем периодом, когда исчислили налог.
Ну или использовать «обратный» путь отсторнировать доход и исчисленный налог. Главное, чтобы в текущем периоде не оставалось этих остатков.
Пробуйте ввести корректировку, и если будут вопросы,то пишите здесь в комментариях!
В бухгалтерии такой НДФЛ можно списать на счет 91.1 . (в доходах в НУ не учитывается). Либо проводкой Дт 68 Кт 76 (счет начисления) — обратной начислению. Но такую проводку логично формировать на момент передачи справки о невозможности удержания. Как я понимаю, это уже прошлый период, и влезать в него не желательно. Можете еще дополнительно задать вопрос в разделе вопросов по Бухгалтерии. Думаю, они смогут лучше подсказать, как сделать вб азе БП.
Наталья, добрый день! Хочу дополнить свой ответ. В ЗУП есть еще один способ и он более корректен. Операцию можно отразить документом «Перенос данных» по регистру «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ». Движение в видом «Расход». В поле «Вариант удержания» есть вариант «Передано на взыскание в налоговый орган», выбирать нужно его. Остальные поля: Головная организация, Организация, Регистрация, Подразделение, Ставка налогообложения, Подразделение, Вид дохода, ну и конечно же Сумма, заполнить по данным сотрудника.