Сотрудник уходит в отпуск 03.03.25, выплата планируется 27.02. Сотрудник на патенте. Для расчета отпускных оформила предварительный расчет зарплаты за февраль (зачет НДФЛ по патенту вношу всегда перед расчетом зарплаты последним днем месяца, выплата зарплаты 10 марта), после этого перешла к расчету отпуска. Получилось, что зачет по патенту учтен 28.02 и к выплате 10.03 на эту сумму меньше. А в расчете отпускных не уменьшен НДФЛ. Верно ли это?
Все комментарии (7)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Смоделировала похожую ситуацию в демо-базе ЗУП 3.1.32.17
1. Сотрудник работающий на патенте уплатил авансовые платежи 12000 руб. (по 6000 за месяц) — на эту сумму ввела Авансовый платеж НДФЛ
2. Для того чтобы зарплата февраля была учтена при расчете отпуска с 03.03.2025 — провела документ Начисление з/платы и взносов — зачет авансов рассчитался в нем.
3. При начислении отпуска зачет авансов происходит на меньшую сумму — на остаток авансового платежа.
В вашем случае видимо остатка авансового платежа нет поэтому зачет аванса в отпуск совсем не происходит.
Но это не совсем верно, так как если бы документы проводились в правильно последовательности зачет аванса в отпуске прошел бы на большую сумму.
Правильно понимаю, что общая сумма авансовых платежей, которая введена в ЗУП = 9200 ? И вся она зачтена?
То есть программа не видит остатка незачтенных авансовых платежей и поэтому при начислении отпуска зачет авансовых платежей не происходит.
Насколько я понимаю, у Вас зачет авансовых платежей прошел в документе премия, выплата которой планируется позже, чем выплата отпуска. И если бы документы проводились в порядке выплаты, то зачет авансовых платежей прошел бы в документе отпуск, а не в документе премия.
Если хотим соблюсти последовательность зачета авансовых платежей, то можно:
1. отменить проведение документов которые должны быть проведены и выплачены позже отпуска ( документы начисление з/платы и премии и ведомости на их выплату)
2. вручную в отпуске отредактировать сумму «Зачтено авансов» с учетом остатка незачтенных авансовых платежей. При этом остальные суммы в документе не изменятся:
3. пересчитать документы начисления премии и зарплаты — зачтено авансов в них либо обнулится (если нет остатка авансовых платежей) либо пересчитается с учетом остатка. Далее можно перезаполнить ведомости на выплату, т.к. выплата фактически еще не проведена — она ожидается 10.03.2025.
Может быть не критично если зачет произойдет в документе Премия, а не в документе Отпуск. Но только в том случае если сумма остатка незачтенных авансовых платежей не большая (например остаток = 4600) и мы не ожидаем от сотрудника больших сумм авансового платежа, для которой не хватит дохода, чтобы зачесть. Поэтому небольшая сумма остатка авансового платежа будет зачтена или в премии или в отпуске, остальная сумма исчисленного налога будет удержана. И по итогу месяца результат будет правильный.
Если что-то нужно уточнить или я не совсем правильно поняла Вашу ситуацию, пишите будем разбираться в вопросе дальше.
Правильно понимаю, что общая сумма авансовых платежей, которая введена в ЗУП = 9200 ? И вся она зачтена?
То есть программа не видит остатка незачтенных авансовых платежей и поэтому при начислении отпуска зачет авансовых платежей не происходит.- Верно
Насколько я понимаю, у Вас зачет авансовых платежей прошел в документе премия, выплата которой планируется позже, чем выплата отпуска. И если бы документы проводились в порядке выплаты, то зачет авансовых платежей прошел бы в документе отпуск, а не в документе премия. — верно
прошу уточнить этот абзац » Может быть не критично если зачет произойдет в документе Премия, а не в документе Отпуск. Но только в том случае если сумма остатка незачтенных авансовых платежей не большая (например остаток = 4600) и мы не ожидаем от сотрудника больших сумм авансового платежа, для которой не хватит дохода, чтобы зачесть. Поэтому небольшая сумма остатка авансового платежа будет зачтена или в премии или в отпуске, остальная сумма исчисленного налога будет удержана. И по итогу месяца результат будет правильный.»
Здравствуйте!
По вопросу уточнения: прошу уточнить этот абзац » Может быть не критично если зачет произойдет в документе Премия, а не в документе Отпуск. Но только в том случае если сумма остатка незачтенных авансовых платежей не большая (например остаток = 4600) и мы не ожидаем от сотрудника больших сумм авансового платежа, для которой не хватит дохода, чтобы зачесть. Поэтому небольшая сумма остатка авансового платежа будет зачтена или в премии или в отпуске, остальная сумма исчисленного налога будет удержана. И по итогу месяца результат будет правильный.»
Попробую объяснит на примере.
Заплата сотрудника, например 60т.р.
1) ежемесячный авансовый платеж по патенту 5т.р., который ежемесячно зачитывается, т.е. мы не ожидаем от сотрудника, что он единовременно уплатит авансовые платежи за несколько месяцев и захочет их зачесть на большую сумму, например, сразу нужно будет сделать зачет авансового платежа,например на 30 т.р.
2) в этом случае будет происходить зачет авансового платежа на 5 т.р., а с остальной зарплаты удерживаться НДФЛ.
И если у сотрудника есть в месяце другой доход — премия 40т.р.(НДФЛ = 5,2) и отпуск 40 т.р. (НДФЛ 5,2). То в целом по итогам месяца не столь важно зачтется авансовый платеж в премию или отпуск.
3) поэтому небольшая сумма авансового платежа будет зачтена или в премии или в отпуске, остальная сумма исчисленного налога будет удержана.
Т.е. если сумма зачета НДФЛ небольшая, то можно не вносить корректировку в расчет НДФЛ , соблюдая последовательность дат документов ( отпуск, премия, зарплата)?
Да, я ранее писала, что может быть не критично если зачет произойдет в документе Премия, а не в документе Отпуск. Это при условии, что мы не ожидаем от сотрудника больших сумм авансового платежа, для которой не хватит дохода, чтобы зачесть. Если не уверены в размере дохода сотрудника и размере авансовых платежей, то лучше соблюдать последовательность.