НДФЛ по пособиям, не принятым к зачету ФСС

Добрый день.

А можно сделать подробный разбор ситуации по НДФЛ, на пособия, которые ФСС не принимает к зачету. По страховым взносам все понятно и подробно расписано (https://buhexpert8.ru/1s-zup/ispravleniya-i-pereraschety/ispravleniya-i-pereraschety-ispravleniya-i-pereraschety/otrazhenie-korrektirovok-v-zup-3-po-posobiyam-ne-prinyatym-k-zachetu-fss.html), а вот с НДФЛ у нас большая проблема в программе. С Сотрудника не удерживаем начисленный б/лист, а начисляем страховые взносы. Меняется только в справке 2-НДФЛ код дохода с 2300, на 4800. (б/лист переходящий с декабря на январь, исправление июнь). При этом 6-НДФЛ за 2019г и за 1 кв 2020 не направляем.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (2)

  1. Здравствуйте!  Примем Ваше пожелание к сведению, возможно опубликуем такой кейс. Пока отвечу тут, что можно сделать. Если возвращать деньги в кассу сотрудник не будет, то нужно добавить ему доход для целей учета НДФЛ. И тут есть два варианта:

    1. настроить специальный вид расчета в разделе «Настройки — Начисления» (Прочие начисления и выплаты, по отдельному документу «Разовое начисление», фиксированной суммой, , код дохода 4800). И провести начисление длкументом «Разове начисление
    2. отразить доход только для целей НДФЛ документом «Операция учета НДФЛ». Посмотрите о документе тут: Приемы исправления НДФЛ и отражение изменений в отчетности.

    Разница в том, что при вводе начисления через «Разовое начисление» не останется никакого сальдо по сотруднику в расчетном листке. А также это начисление попадает в «Отражение зарплаты в бухучете». А корректировка «Операцией учета НДФЛ» отражается только в учете по НДФЛ: 2-НДФЛ, 6-НДФЛ. но не попадает ни в Свод, ни в  расчетный листок, ни в бух учет.

    Т.е. в первом случае задоженность по сути будет сразу списана, во втором останется висеть.

    Обратите внимание, что мы не аудиторы, и консультируем по вопросам учета в ЗУП. Боюсь, что могу не знать каких-то аспектов. когда можно списывать задолженности. Способ выбирайте самостоятельно.

    Пробуйте оформлять в программе, пишите, если будут вопрсоы.

  2. Здравствуйте!  Примем Ваше пожелание к сведению, возможно опубликуем такой кейс. Пока отвечу тут, что можно сделать. Если возвращать деньги в кассу сотрудник не будет, то нужно добавить ему доход для целей учета НДФЛ. И тут есть два варианта:

    1. настроить специальный вид расчета в разделе «Настройки — Начисления» (Прочие начисления и выплаты, по отдельному документу «Разовое начисление», фиксированной суммой, , код дохода 4800). И провести начисление длкументом «Разове начисление
    2. отразить доход только для целей НДФЛ документом «Операция учета НДФЛ». Посмотрите о документе тут: Приемы исправления НДФЛ и отражение изменений в отчетности.

    Разница в том, что при вводе начисления через «Разовое начисление» не останется никакого сальдо по сотруднику в расчетном листке. А также это начисление попадает в «Отражение зарплаты в бухучете». А корректировка «Операцией учета НДФЛ» отражается только в учете по НДФЛ: 2-НДФЛ, 6-НДФЛ. но не попадает ни в Свод, ни в  расчетный листок, ни в бух учет.

    Т.е. в первом случае задоженность по сути будет сразу списана, во втором останется висеть.

    Обратите внимание, что мы не аудиторы, и консультируем по вопросам учета в ЗУП. Боюсь, что могу не знать каких-то аспектов. когда можно списывать задолженности. Способ выбирайте самостоятельно.

    Пробуйте оформлять в программе, пишите, если будут вопрсоы.

Добавить комментарий