Ндфл не возможно удержать в зарплату.

Вопрос задал Елена П. (Москва)

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день! Если сотруднику выплатили аванс больше начисленной зарплаты, а в зарплату не смогли удержать НДФЛ. Как правильно отразить в 1С и декларациях.

Все комментарии (7)

  3. Юлия, как лучше сделать. Сотрудник вышел из декрета 17 мая, а программа автоматически начислела аванс в р-ре 50000 к выплате за отработанное неполное время начислена сумма в меньшем размере 47000. Как отсторнировать аванс, до суммы зарплаты? Как учесть выплату с превышения?

    1. Добрый вечер!
      Обратите внимание, что мы не аудиторы. По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.

      Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.

      Аванс — это не начисление, а просто сумма выплаты, сторнировать аванс невозможно.

      У Вас есть два варианта: отразить НДФЛ за Май как уже удержанный (ка в кейсе по ссылке выше) или не показывать его как удержанный, а удержать в следующую выплату.
      Чтобы определиться какой вариант выбрать, нужно понять: вы этот НДФЛ перечислили? Многие организации перечисляют НДФЛ по исчисленной сумме, а не по удержанной в Ведомости. Поэтому уточните этот момент.

      Если перечислили, то точно нужно поступить как показано в кейсе. Если же не перечисляли, то в следующую Ведомость удержание подтянется автоматически. Думаю, что налоговая может начислить штраф за несвоевременное удержание в случае проверки.

      Также если и не перечислили налог, то можно воспользоваться способом, как в кейсе и зарегистрировать удержанный и перечислить его в ИФНС вместе с пенями за просрочку. Так ИФНС не узнает, что Вы несвоевременно удержали, потому что везде сумма будет проходить как удержанная с Майской ЗП.

      Какое из двух зол выбрать, решайте сами.

  4. получается ошибочно выплаченная сумма. Необходимо взять заявление с сотрудника о о том, что он не против удержания ее из зарплаты?

    1. Тоже мелодический вопрос. Думаю, что безопаснее взять с сотрудника такое заявление на всякий случай. 🙂

  5. Как в такой ситуации уплачивать НДФЛ? Удержать мы не можем, значит, когда удержим в аванс, тогда и заплатим НДФЛ? И надо править реестр выплатпо ведомости?

Комментарии закрыты.