Добрый день! Если сотруднику выплатили аванс больше начисленной зарплаты, а в зарплату не смогли удержать НДФЛ. Как правильно отразить в 1С и декларациях.
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте! Посмотрите: Как зарегистрировать удержанный НДФЛ, если весь доход был выплачен сотруднику в аванс, и к выплате в зарплату сумм не осталось?
Спасибо!
Юлия, как лучше сделать. Сотрудник вышел из декрета 17 мая, а программа автоматически начислела аванс в р-ре 50000 к выплате за отработанное неполное время начислена сумма в меньшем размере 47000. Как отсторнировать аванс, до суммы зарплаты? Как учесть выплату с превышения?
Добрый вечер!
Обратите внимание, что мы не аудиторы. По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
Аванс — это не начисление, а просто сумма выплаты, сторнировать аванс невозможно.
У Вас есть два варианта: отразить НДФЛ за Май как уже удержанный (ка в кейсе по ссылке выше) или не показывать его как удержанный, а удержать в следующую выплату.
Чтобы определиться какой вариант выбрать, нужно понять: вы этот НДФЛ перечислили? Многие организации перечисляют НДФЛ по исчисленной сумме, а не по удержанной в Ведомости. Поэтому уточните этот момент.
Если перечислили, то точно нужно поступить как показано в кейсе. Если же не перечисляли, то в следующую Ведомость удержание подтянется автоматически. Думаю, что налоговая может начислить штраф за несвоевременное удержание в случае проверки.
Также если и не перечислили налог, то можно воспользоваться способом, как в кейсе и зарегистрировать удержанный и перечислить его в ИФНС вместе с пенями за просрочку. Так ИФНС не узнает, что Вы несвоевременно удержали, потому что везде сумма будет проходить как удержанная с Майской ЗП.
Какое из двух зол выбрать, решайте сами.
получается ошибочно выплаченная сумма. Необходимо взять заявление с сотрудника о о том, что он не против удержания ее из зарплаты?
Тоже мелодический вопрос. Думаю, что безопаснее взять с сотрудника такое заявление на всякий случай. 🙂
Как в такой ситуации уплачивать НДФЛ? Удержать мы не можем, значит, когда удержим в аванс, тогда и заплатим НДФЛ? И надо править реестр выплатпо ведомости?