Начисление оценочных обязательств по отпускам

Не можем разобраться, почему так происходит. У сотрудника накоплен большой резерв по отпускам, но при этом при отражении з/п формируются движения по компенсации отпуска как за счет резервов так и с отнесением на затраты текущего периода.

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте!

    Здесь стоит ориентировать на вид операции. Обе строчки прошли по виду операции «Ежегодный отпуск за счет оценочных обязательств» — это значит, что суммы эти строчек в бухучете пройдут по счету 96. Программа в этом случае просто не обратит внимание на то, что стоит в колонке «Способ отражения».

    Так что программа все правильно делает, она полностью весь отпуск отражает за счет накопленных обязательств. Если бы это было не так, то программа указала бы часть суммы по виду операции «Ежегодный отпуск», тогда бы проводка делалась в зависимости от счета учета, установленного в указанном «Способе отражения».

    1. Не понятно.
      Мне нужно сверить данные в ЗУП и другой программе. Если в зуп как попало указаны способы отражения, то как потом мне сверять эти данные?
      Может у нас способ отражения неправильно где-то указан и как правильно его указать?
      Что где заполнить, чтобы в случае выплаты за счет резерва способ отражения сч 96, а в случае отнесения на затраты сч 25.
      И чтобы потом в документ отражения з/п способы были указаны верные.

      1. Здравствуйте!

        «Мне нужно сверить данные в ЗУП и другой программе. Если в зуп как попало указаны способы отражения, то как потом мне сверять эти данные?» — ещё раз поясню, что при выгрузке в 1С Бухгалтерию этого документа, если в строке указан вид операции «Ежегодный отпуск за счет оценочных обязательств», то независимо от того, какой для этой строки выбран способ отражения, программа будет формировать проводки по 96 счету. Поэтому сверять данные можно через ОСВ по 96 счету.

        Если Вы хотите сверить ещё на уровне программе ЗУП 3, то можно на основании отчета «Бухучет зарплаты» сделать вариант отчета, в котором формировать данные без детализации по «способу отражения», а только по виду операции «Ежегодный отпуск за счет оценочных обязательств». Так Вы получите всю сумму, которая прошла за счет оценочных обязательств.

        Если Вы всё-таки хотите выяснить почему по этому сотруднику происходит дробление отпуска по способам отражения, то надо проверять настройки способов отражения (способы отражения могут задаваться на разных уровнях: на уровне организации, подразделения, сотрудника, вида начисления, через документ распределения, в расчетном документе и т.д.). Уточните пожалуй по этому сотруднику не вводился в месяце, в котором начислялся отпуск, документ «Распределение основного заработка»? И ещё пришлите скрин документа отпуска, которым в феврале рассчитывался этот отпуск (интересует значение на вкладке «Дополнительно»).

        1. Приложение

          Распределение основного заработка не вводим.
          «Дополнительно» — да там был указан способ. Но это тоже неправильно. Отпуск же может быть оплачен из 2х источников.
          И еще мы другой способ указали при вводе остатков по резервам.
          Исправим.
          Но вопрос остается открытым. Как сделать так, чтобы в документ отражения з/п, для «отпуска за счет резервов» указывался «способ сч 96», а для Отнесения на затраты текущего периода «Способ сч 25». На скрине закладка для начисления. Способ отражения «Способ сч 25» указан у подразделения.

          1. Как сделать так, чтобы в документ отражения з/п, для «отпуска за счет резервов» указывался «способ сч 96», а для Отнесения на затраты текущего периода «Способ сч 25». На скрине закладка для начисления. Способ отражения «Способ сч 25» указан у подразделения.

            Ответ: никак, потому что такая настройка некорректна с точки зрения методологии учета в ЗУП 3. Способ отражения характеризует исключительно счет учета затрат, 96 счет в способе отражения не должен фигурировать, т.е. говоря простым языком способ отражения — это «Способ сч 25».
            А вот «способ сч 96» — это ошибочный элемент справочника, пометьте его на удаление и не используйте.

            1. Приложение

              А как же тогда при переносе в бухгалтерию, «способ сч 25» превратиться в «способ сч 96» В какой момент программа должна понять, что нужно использовать счет 96 вместо 25? Откуда возьмутся правильные проводки?

              1. Здравствуйте!

                Выше писал: «если в строке указан вид операции «Ежегодный отпуск за счет оценочных обязательств», то независимо от того, какой для этой строки выбран способ отражения, программа будет формировать проводки по 96 счету.» — т.е. в 1С Бухгалтерии при проведении документа программа анализирует виды операции и если там указан «Ежегодный отпуск за счет оценочных обязательств» делает проводку по 96 счету. Если же указан вид операции «Ежегодный отпуск», то тогда анализируется, что указано в способе отражения. Это программистами зашито в алгоритме.

                Для лучшего понимания принципов учета обязательств в ЗУП 3 рекомендую ознакомиться с материалами в разделе рубрикатора Оценочные обязательства и резервы на оплату отпусков

Комментарии закрыты