Войти в кабинетДобрый день! У нас учет ведется в ЗУП редакция 3.1 (3.1.18.46). Занесены головная организация и филиалы. Сотрудник с января по апрель 2021 включительно работал в головной организации. На период с 01.05.2021 по 31.12.2021 был оформлен кадровый перевод в филиал. Сотрудник оформил отпуск с 01 июня по 06 июня 2021. Отдел кадров оформил кадровый перевод обратно в головную организацию на период отпуска сотрудника.
Как в данной ситуации рассчитать отпускные? По требованиям законодательства, их нужно выплатить за 3 дня до начала отпуска, а в программе не рассчитывается отпуск в подразделении, так как период отпуска приходится на время работы в головной организации.
Заранее спасибо!
Здравствуйте!
Добрый день! т.е. сотрудника переводят в «голову» с 1 июня по 6 июня. Поясните, зачем это нужно методически? Да, отпускные надо выплатить минимум за три дня, т.е. дата получения дохода у Отпускных должны быть майская, и в2-НДФЛ они попадут с месяцем Май). Вы бы хотели, чтобы доход и НДЛФ с отпускных отразились по «голове»?
Вы пишите, что в программе не рассчитывается отпуск в подразделении. Я смоделировала на демо-базе, и у меня рассчитались отпускные. Приложите скриншоты Вашего отпуска, пожалуйста.
Юлия, мы попробовали еще раз рассчитать отпуск в филиале и у нас получилось (причина была в некорректно проведенной индексации). Перевод сотрудников в голову на время отпуска обусловлен договоренностями по распределению затрат между подразделениями.
Наша ситуация осложняется тем, что расчет зарплаты в голове и в филиале ведется в разных программах. В нашей программе заведена головная организация и филиал, но расчет зарплаты ведется только по голове. Поэтому при переводе сотрудника в филиал не происходит автоматического переноса заработка и отработанного времени для расчета среднего. Данные по начисленной зарплате в филиале мы получаем отдельно и должны скорректировать расчет среднего у себя.
В итоге, получается следующая картина. С января по апрель сотрудник работал в голове, где у нас регистрировались данные для расчета среднего. На май сотрудник был переведен в филиал и у нас отсутствуют в базе данные по его начислениям за май. Мы рассчитали ему отпуск по голове и выплатили от себя 27.05.2021. Данный отпуск требует перерасчета, так как рассчитан без учета зарплаты за май. Не понятно теперь кто должен делать перерасчет, учитывая, что сразу после отпуска сотрудник обратно переведен в филиал. По идее, все расчеты должен был вести филиал, так как на момент расчета и выплаты отпуска сотрудник работал у них.
Как нам поступить в данной ситуации? И как корректно отразить перерасчет?
Здравствуйте!
Я не могу Вам подсказать, кто должен доплатить отпускные: голова или филиал. Мне кажется, что ни то ни другое не будет ошибкой, главное чтобы сотрудник вовремя получал все начисления, а какое подразделение возьмет на себя расходы — внутреннее дело Вашей организации.
Вы как вносите данные о заработке в филиале в базу головной организации. я бы рекомендовала использовать документ «Перенос данных» по регистрам «Данные о времени для расчета среднего (общий)» и «Данные о начислениях для расчета среднего (общий)».
Если перерасчет будете проводить по голове, то добавьте данные о майской зп и введите документ Отпуск исправление по ссылке «Исправить».
Если же доплату будете проводить по филиалу, то рассчитать автоматически доплату будет очень проблематично — в филиале нет данных об исходном отпуске, нечего исправлять. Наверное, самый простой способ — ввести исправление вручную документом «Разовое начисление».
Но тут возникает еще одно «но»: если будет не доплата, а наоборот сумма среднего уменьшится. По НДФЛ такое сторно должно быть отражено по голове, потом что в 2-НДФЛ не допускается отрицательные значения. Но, если отразить его по голове, то «повиснет» задолженность сотрудника. У него ведь не будет других выплат по голове, чтобы уменьшить сумму сторно. Наверное, нужно будет как-то закрыть эту задолженность сотрудника, уменьшить его выплату по филиалу. Для этого потребуются корректировки взаиморасчетов.
Так что, если будет сторно, а не доначисление, то в любом случае потребуются корректировки:
-если отражать по «голове», то нужно как-то закрыть пересортице по взаиморасчетам.
-если отражать по филиалу, то корректировки потребуются в учете НДФЛ: для целей НДФЛ сумму сторно перебросить в «голову».
И еще вопрос со страховыми взносами. Филиал как я понимаю, сам за себя отчитывается по взносам. Обычно сторно мы отражаем в прошлом периоде, только если оно не перекрылось другими начислениями. Отражение перерасчетов в отчетности по взносам
Как отразить сторно в Вашей ситуации — методический вопрос. Я считаю, что по какой организации решите начислять (по фиалу или по голове), то туда можно и относить сторно. Единственный сложный случай: если сторно начислите по филиалу, но в тоже время начислениями текущего месяца оно не перекроется (например, в случае БЛ после отпуска). Тогда сторно в учете взносов придется относить к голове, в филиале его просто будет некуда спрятать.
Обратите внимание, что мы не аудиторы. По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Я высказала свое мнение по Вашему вопросу. Считаю, что лучше проконсультироваться в аудитором и выработать какую-то позицию по поводу отражения таких случаев в учете.
Если нужны какие-то уточнения по поводу отражения в ЗУП, спрашивайте!