Добрый день!
В ситуации, когда ФСС не принял к зачету сумму начислений отпускных по уходу за ребенком до достижения им 1,5 лет, есть необходимость сделать начисление по коду дохода 4800.
Возникли сложности с отражением данного вида начислений в 1с ЗУП.
В документе «Доначисление/Перерасчет заработной платы» не удается установить период начисления пособия.
Все комментарии (20)
Комментарии закрыты.
Прилагаю скрин документа начисления
Добрый день. Возможность указания периода в данном документе доступна только для начислений, которые начисляются за отработанное время (настройка на вкладке Учет времени)
Давайте посмотрим настройки Вашего начисления? Также опишите ситуацию подробнее. Насколько я поняла, Вы хотите не просто сторнировать пособие, но и начислить сотруднику другое начисление, чтобы не удерживать сумму пособия (согласна с Вами, это действительно неправомерно), все так? Если цель начисления именно в том, тчобы у сотрудника не образовался долг (а также исчисление НДФЛ и взносов), уточните, пожалуйста, для каких целей необходимо отражать период в начислении? Период в данном случае (в табл. части док. Доначисление, перерасчет) это не месяц начисления, а период действия, который не влияет на заполнение отчетности по НДФЛ и взносам.
Также возможно Вам пригодится наша публикация Отражение корректировок в ЗУП 3 по пособиям, не принятым к зачету ФСС. В ней описано, как лучше организовать сторнирование и формирование корректирующей отчетности по взносам.
Добрый день! Дело в том, что у нас ошибочно была начислена сумма отпуск по уходу за ребенком до достижения им 1,5 лет больше, чем должно быть. ФСС при проверке документов на возмещение обнаружили ошибку.
Нам нужно скорректировать отпуск по уходу и провести начисление, как прочие доходы по коду 4800. Пробовала сделать, как указано в вашей публикации, но сумма не появляется в 2-НДФЛ. Хотели бы отразить начисление НДФЛ в 2019 году, для этого нам и нужно указать период в начислениях.
Создали отдельное начисление для суммы которая была излишне выплачена. Скрин настроек начисления прилагаю.
Добрый день. Предложенная мной публикация описана с точки зрения учета взносов. Ее я предложила как дополнительный материал, который Вас возможно заинтересует. Как правило корректируют облагаемые НДФЛ пособия (по временной нетрудоспособности) поэтому проблем с доначислением налога обычно не возникает.
Вернемся к Вашему случаю. Настройки периода в документе «Доначисление, перерасчет» не влияют на учет НДФЛ. В данном случае, т.к. начисление «не принятые пособия за счет ФСС» учитывается по дате фактической выплаты дохода, то Вам вероятнее всего придется корректировать учет по НДФЛ документом Операция учета по НДФЛ.
Изначально напрашивается вариант указать эту дату выплаты в нижней части документа «Доначисление, перерасчет» 2019 годом. Но тогда программа потребует установить и дату документа не позднее даты выплаты. И даже, если это Возможно, при ближайшей выплате сотруднику в ведомость подтянется сумма к выплате по этому документу и доход (а также налог с него) будут переучтены на текущую дату.
Я бы рекомендовала:
— сначала произвести исправление отпуска и перерасчет пособия;
— после этого отразить облагаемое НДФЛ начисление;
— воспользоваться документом Операция учета НДФЛ и переместить доход в прошлый период. Пример такой корректировки есть в нашей публикации Приемы исправления НДФЛ и отражение изменений в отчетности. Пример 1: Перемещение доходов в другой период.
Если сотрудница до сих пор у Вас работает, ей производятся какие-либо выплаты и есть возможность удержать НДФЛ, тогда сначала (перед корректировкой НДФЛ) нужно оформить выплату. Документ Ведомость переучтет начисление по коду 4800 на новую дату выплаты. И уже после этого можно будет скорректировать учет по НДФЛ (переместить доход с даты выплаты по ведомости на ту дату, которую Вам нужно).
После того как все оформите, нужно будет глянуть. как ложится все в отчетности, причем как 2019 год, так и 2020 год (блок строк в разделе 2). Вполне возможно придется корректировать и удержанный НДФЛ (тоже дату дохода). Пишите, если при корректировке возникнут трудности и потребуется более детальная помощь.
Создала документ начисление, перерасчет. В нем произведена корректировка отпуска, введено начисление «Непринятое в расходы за счет ФСС пособие» и рассчитан налог. Воспользовалась документом Операция учета НДФЛ, доход переместила. Создала документ Перерасчет страховых взносов.
В 2-НДФЛ все стало как нужно в 2019г.
Но начисления,взносы и НДФЛ не появляются в отчетах.
В Отражение зарплаты в бухучете все начисления и взносы отражаются в марте 2020г.
Не могу понять в чем проблема, что сделано не так(
Прикрепляю скрин перерасчетов и РСВ
«Но начисления,взносы и НДФЛ не появляются в отчетах.»
Уточните, пожалуйста, какие отчеты Вы имеете в виду? Судя по тому что в 2-НДФЛ заполняется корректно, то речь идет об РСВ и аналитических отчетах по зп.
Начнем с РСВ. У документа Перерасчет страховых взносов есть 1 особенность, он формирует движения на конец месяца. Попробуйте в корректирующем РСВ указать дату на титульном листе 31.03.2020 и перезаполнить отчет. После того, как отчет заполнится, дату можно вернуть назад, на ту, которая Вам нужна.
Теперь, что касается аналитических отчетов и отражения зп. Изначально Вы выбрали методику корректировки текущим месяцем. Ведь в документе Доначисление, перерасчет у Вас указан месяц «март 2020». Отчеты по зп строятся именно по месяцу начисления, документ отражение зп также заполняется по месяцу начисления. Вообще такие корректировки в БУ и проводят обычно текущим периодом, а не «залаязят» в прошлый. Поэтому на мой взгляд Вами изначально выбрана правильная методика корректировки и то, что в отчетах по зп и БУ доначисление пройдет мартом абсолютно нормальная ситуация.
Если все же необходимо залезть в БУ именно в прошлый период, тогда корректировку нужно проводить не через документ Доначисление, перерасчет, а открывать 2019 год и пересчитывать исходный документы. Однако, на мой взгляд, такая методика крайне нежелательна, т.к. открытие периода и корректировка напрямую в исходных документах может дополнительно внести какие-либо изменения в учет. Если все же решитесь действовать этим методом, обязательно попробуйте сначала на копии базы!
Если в документе Перерасчет страховых взносов месяц регистрации оставляю март 2020г., то в 4-ФСС 1 квартал 2019г. не попадает начисление и взносы.
Возможно ли в РСВ скорректировать суммы в разделе 1 приложение 3 в 2019г без использования документа Перенос данных «регистр накоплений»?
Не могу понять почему начисление и НДФЛ попадает только в годовой отчет за 2019год. Если я правильно понимаю, мы корректируем РСВ 1 квартал 2019г, а значит и должны скорректировать 6-НДФЛ за 1 квартал 2019г.
«Если в документе Перерасчет страховых взносов месяц регистрации оставляю март 2020г., то в 4-ФСС 1 квартал 2019г. не попадает начисление и взносы.»
Взносы ФСС НС, в отличие от других видов взносов не являются персонифицированными, т.е. не предполагают сдачу отчетности в разрезе по людям. По этой причине корректировки 4-ФСС, как правило, не предоставляются. Все корректировки учитываются в текущей отчетности. Даже сами специалисты фонда обычно настаивают на учете всех корректировок в текущей отчетности. По этим причинам в ЗУП реализован механизм отражения корректировок прошлых периодов в 4-ФСС за текущий период. Узнайте мнение специалистов своего отделения ФСС, как им необходимо видеть это доначисление: в составе корректирующего отчета за 1 квартал 2019 года или в текущей отчетности. Вероятнее всего, они также поддержат позицию об учете корректировок в составе текущего отчета 4-ФСС.
«Возможно ли в РСВ скорректировать суммы в разделе 1 приложение 3 в 2019г без использования документа Перенос данных «регистр накоплений»?»
Нет, к сожалению, если правите все в текущем периоде (а не в исходных документах прошлого периода, что делать крайне нежелательно. как я говорила ранее), то документом Перенос данных придется воспользоваться. Сведения о пособиях заполняются в РСВ из регистра «Пособия по социальному страхованию» именно по рекзвизиту «Период». Документ Доначисления, перерасчет сторнирует часть пособия, не принятую ФСС, текущим периодом. Чтобы уменьшить пособия в отчетности РСВ прошлого периода, необходимо сделать переброску сторнированной суммы пособия по регистру «Пособия по социальному страхованию» с текущего периода на прошлый.
«Не могу понять почему начисление и НДФЛ попадает только в годовой отчет за 2019год. Если я правильно понимаю, мы корректируем РСВ 1 квартал 2019г, а значит и должны скорректировать 6-НДФЛ за 1 квартал 2019г.»
Вы подразумеваете раздел 1 формы 6-НДФЛ строки 020 (доход) и 040 (налог исчисленный)? Они заполняются по дате получения дохода, которую Вы указывали в док. Операция учета НДФЛ. Пришлите скриншоты всех вкладок этого документа, которые заполняли, посмотрим что в них.
Да верно я про раздел 1 формы 6-НДФЛ строки 020 (доход) и 040 (налог исчисленный).
Отправляю скрин документа. Заполнены только две вкладки, все остальное пустое
Действительно, очень интересно 🙂 Пробовала на последних релизах 3.1.10 и 3.1.13, везде корректировка учитывается только в годовой отчетности. Укажите тогда дату операции (над табл частью) тоже 31.01.2019. В этом случае доход и налог должны попасть и в промежуточный отчеты 6-НДФЛ (за 1 квартал, полугодие и 9 мес) за 2019 год. Пробовала на демобазе, если указать дату операции 31.01.2019, то отчетность за 2020 тоже заполняется корректно, с учетом сторно дохода за 2020 год, который отразили Операцией учета НДФЛ.
Также меня немного смутило, что доход Вы сторнируете на дату 01.04.2020, а налог на 10.04.2020. Это не ошибка?
И еще, что касается сдачи, корректировочных отчетов, пересдавать придется не только за 1 квартал, но и все последующие, т.к. показатели собираются нарастающим итогом за год. Ну это Вы наверное и без меня знаете, уточняю на всякий случай 🙂
Спасибо. 6-НДФЛ сформировался с учетом корректировки.
Даты дохода поправила.
Да, про отчеты знаем. Спасибо за помощь.
Если можно, то пока не закрывать вопрос. Нужно будет сделать такую корректировку еще на несколько месяцев. Если вдруг что-то пойдет не так хотелось бы еще воспользоваться вашей помощью)
Да, конечно. Как все сделаете, даже если вопросов не возникнет, отпишитесь, пожалуйста. Чтобы я знала, что могу закрывать вопрос.
Добрый день! Уточните, пожалуйста, Ваш вопрос еще актуален?
Еще не сделали перенос в регистрах, но надеюсь с этим не будет проблем. Думаю можно закрывать вопрос
Спасибо за обратную связь! Завтра счетчик вопросов обнулится и при необходимости можно будет задать отдельный вопрос, тогда сошлитесь на этот вопрос, если потребуется