Начисление дохода для удержания НДФЛ

Вопрос задал Марина М.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день.
У нас в БУХе есть задолженность по невыплаченной сумме ИПшнику. Статус ИП он сейчас не имеет, просит выплатить ему эту сумму как физ. лицу. Для этого нам нужно обложить ее НДФЛ. Подскажите, пожалуйста, как это отразить в ЗУП ?

Метки вопроса: Начисление прочих доходов

Все комментарии (7)

  1. Добрый день! Уточните, пожалуйста, на каком счете висит задолженность в Бухгалтерии? Учтем это при корректировке.

  2. Есть два варианта отражения в ЗУП:
    1. Провести документ «Начисление прочих доходов». Но в этом случае у нас вместе с документом «Отражение зарплаты в бухучете» приедут две проводки на 76.10 по начислению дохода и НДФЛ.
    Тогда в Бухгалтерии проводку по начислению придется удалять, затем документом «Операция» провести корректировку 76.10. и 60.01
    2. Провести документ «Операция учета НДФЛ», заполнив закладки: Доходы, Исчислено по ставкам 13%(30%) кроме дивидендов, Удержано по всем ставкам. В этом случае проводок не будет.
    Тогда в Бухгалтерии нужно будет в документе «Операция» указать проводку по НДФЛ.

    1. а кроме документа Начисление прочих доходов, можно что-то использовать? Может документ Натуральные доходы, чтобы в проводках отразилась только сумма НДФЛ?

      1. В документе «Натуральные доходы» можно выбрать только сотрудника.
        Этот момент может быть не удобен, если физ.лицо ранее не работало в организации.

        1. Все верно. Тогда наверное нам больше подойдет 2 вариант с документом «Операция учета НДФЛ».
          Спасибо большое за помощь!

  3. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.