Лишний вычет по материальной помощи

1. Здравствуйте!

   Я правильно понимаю, что лишний вычет был предоставлен в документе «Материальная помощь», а не в документе «Отпуск»?

2. Да, в документе Материальная помощь. Требование пришло из налоговой по РСВ

   1. Если у организации «Основной тариф по страховым взносам», то создадим документ «Перерасчет страховых взносов» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам). Если тариф другой, то напишите какой. По некоторым тариф есть особенности по заполнению данного документа.
      В шапке документа в поле «Расчетный период» выберем = 2024 г.
      В шапке документа в поле «Месяц регистрации» укажем текущий месяц (например, Апрель 2025 г.).
      На вкладке «Сведения о доходах» внесем строку по сотруднику. В качестве «Месяца получения дохода» — Февраль 2024 г. В колонке «Вид дохода» выберем «Материальная помощь, облагаемая страховыми взносами частично». В колонке «Скидка» укажем сумму лишнего вычета с минусом. Колонку «Сумма дохода» не заполняем.
      Далее нажмем кнопку «Рассчитать». На вкладке «Исчисленный взносы» должны появиться доначисленные взносы.
      У меня помимо страховых взносов рассчитались и взносы «на травматизм». Если у вас получилось так же, то вы планируете подавать корректировку по ЕФС-1 по Разделу 2? Тогда напишите об этом.

      После проведения «Перерасчета страховых взносов» можно создавать корректировочные РСВ за 2024 год за все периоды.

3. У нас тариф для субъектов малого предпринимательства

4. Очень ждем как это сделать с нашим тарифом
   1. Приложение № 1

      

      Тогда придется использовать другую схему.
      Созданный документ «Перерасчет страховых взносов» пометьте на удаление.

      Воспользуемся документом «Перенос данных» (Администрирование — Переносы данных).
      Нажмем кнопку «Настройка состава регистров» и на вкладке «Регистры начисления» установим флажок у регистра «Учет доходов для исчисления страховых взносов».
      Здесь внесем две строки: в первой укажем сумму в 3000 руб. и «Скидку» — 3000 руб. обе суммы с минусом. Скопируем строку и во второй строке укажем «Сумма» 3000 руб. с плюсом.
      Остальные реквизиты в этом регистре нужно повторить такими, какие они были при проведения документа «Материальная помощь» в феврале.
      Для удобства можно открыть регистр накопления «Учет доходов для исчисления страховых взносов» и посмотреть как заполнить колонки. Чтобы перейти к регистру нажимаете Shift+F11, вставляете ссылку на регистр — e1cib/list/РегистрНакопления.СведенияОДоходахСтраховыеВзносы и нажимаете «Перейти». В регистре в поле для Поиска набираете Фамилию физ.лица. В колонке «Регистратор» найдите строку с документом «Материальная помощь» в феврале.
      У меня пример с удалением «Скидки» в Марте 2024 г. Прикладываю скриншот.

      После этого создайте документ «Перерасчет страховых взносов». В шапке документа в поле «Расчетный период» выберем = 2024 г., а в поле «Месяц регистрации» укажем Февраль 2024 г.
      Далее нажмем кнопку «Рассчитать». На вкладке «Исчисленные взносы» появится перерасчет по взносам.

      После этого можно создавать корректировочный РСВ.

   2. Для того, чтобы проводки появились в текущем периоде (например, Апреле 2025 г) заполните «Отражение зарплаты в бухучете» за Апрель.
      Затем временно в документе «Перерасчет страховых взносов» поменяйте «Месяц регистрации» на Апрель 2025 г.
      Создайте второй документ «Отражение зарплаты в бухучете» за Апрель. По кнопке «Заполнить» должны подтянуться доначисленные взносы.
      Далее в документе «Перерасчет страховых взносов» поменяйте «Месяц регистрации» на прежний (Февраль 2024 г.)

5. До Вашего ответа пробовали через документы Операция учета страховых взносов, Перерасчет страховых взносов в разных комбинациях. Но не проходит проверка контрольных соотношений. Неправильно распределяются суммы между тарифами.
   Сейчас сделала по Вашей схеме. Увы, не проходят контрольные соотношения. В отчете как-то неправильно распределяются суммы между тарифами и, в итоге, облагаемая база больше выплаченного дохода по тарифу с 15%-ми взносами.

6. Все получилось ! Вместо лишних 3000.00,сторнировала реальную сумму матпомощи 5150.00 с реальным вычетом 4000.00. И ее же с плюсом и вычетом в 1000.00. И тогда все правильно распределилось.
   СПАСИБО !

   1. Добрый день!
      Я пример тестировала на 5000 и 3000 руб., поэтому у меня на моих данных все хорошо прошло. Очень рада, что все получилось на ваших цифрах! 🌺🌺🌺
      Тоже пробовала варианты и с «Операцией учета взносов» и с «Перерасчетом страховых взносов», но действительно тогда распределение вычета между тарифами происходит некорректно.

7. Спасибо за подробное объяснение.

   1. Пожалуйста! Рада, что все получилось! 🌺🌺🌺

Комментарии закрыты.