Добрый день!
Как сдать корректировку РСВ за 1 кв. если неверно заполнено ТОЛЬКО приложение 1 для расчета льготы для IT ? льгота сохраняется, но не корректно указаны данные. Был возврат о/взноса. Мы на УСН ДОХОДЫ.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день. Не поняла, что такое о/взнос, предположу, что эта сумма должна отражаться по строке 010 или 020 Приложения1 к разделу 1.
Для составления исправительного отчёта потребуется указать очередной номер корректировки на титульном листе, и нажать Заполнить. Отчет автоматически заполнится прежними данными. Приложение 1 к разделу 1 заполняется вручную, поэтому правильные значения в желтые ячейки потребуется внести вручную. Листов с сотрудниками в разделе 3 в корректирующем отчете, быть не должно, т.к. по ним никакие данные не изменились. Если в раздел 3 попали сотрудники — проверьте пожалуйста, есть ли расхождения по ним с цифрами первичного отчета. Если расхождений нет — удалите выделенную в списке страницу по команде из контекстного меню.
Дополню также, что в данном случае подавать корректировку Ваше право, а не обязанность, т.к. все остальные показатели рассчитаны правильно (см пункт 1.2 Порядка заполнения РСВ, утв. приказом ФНС России от 29.09.2022 № ЕД-7-11/878@).
Это был получен аванс в 2022 по условиям договора по it-услугам. В 2023 году договор расторгли и аванс был возвращен. в марте месяце. Ежемесячно получали оплату и закрывали услугу актами. Я ошиблась и рассчитала долю льготы в РСВ за 1 кв. по методу начисления т. е. по выставленным актам, а не по кассовому методу. Должна ли та самая выручка по кассовому методу в 2023 году быть уменьшена на сумму возврата аванса? Данные сведения мне необходимо рассчитать долю льготы для пониженных страховых взносов. В любом случае мы все равно выходим на доход от it-деятельности более 80% Я могу и не подавать корректировку, т. к. начисления верны?
По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Я не аудитор, вы можете учесть мое субъективное мнение по данному вопросу. Полагаю, что считать нужно кассовым методом на основании книги доходов. Корректировку за 1 квартал можно не подавать, при условии, что право на льготу сохраняется, т.к. данные в приложении 1 заполняются нарастающим итогом с начала года.