Корректировка НДФЛ с материальной выгоды по займам

Индивидуальную консультацию запросил Светлана Р. (Балашиха, Московская область)

Ответственный за ответ: Марина (★9.85/10)

Добрый вечер! Обновили ЗУП, 31 марта провели документ Перерасчет НДФЛ за 2022 год. При выплате зарплаты 08.04 НДФЛ с сотрудников, имевших займы в январе-феврале, удержан с учетом перерасчета в меньшем размере. Соответственно, и перечислен тоже в меньшем размере. Теперь беда в регистрах. В январе-феврале НДФЛ удерживался по ставке 35%, перечисление отражено по ставке 35%. НДФЛ перечисляли без разбивки по ставкам. Весь удержанный в январе-феврале НДФЛ в Подробном анализе НДФЛ по сотруднику и в Сводной справке отражается как излишне удержанный. Обновленный релиз не удерживает НДФЛ с материальной выгоды, но материальная выгода осталась в налоговой базе. Подскажите, пожалуйста, как исправить регистры? Я должна Операцией учета НДФЛ отсторнировать доход в виде материальной выгоды, удержание по ставке 35%, перечисление по ставке 35% за январь-март? По регистрам не проходит не удержанный и не перечисленный налог по ставке 13% на суммы перерасчета. Там по ставке 13% вообще все замечательно: исчислено=удержано=перечислено. По факту в марте мы зачли удержанный НДФЛ по ставке 35%, и в бюджет лишнего не перечислили. Помогите, пожалуйста.

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Мы получили ваш вопрос, наш консультант займется подготовкой ответа для вас.

  3. Здравствуйте!

    Если у Вас остались вопросы, задайте их, пожалуйста, в комментариях в течение трех дней. После этого обращение будет закрыто.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Перерасчет НДФЛ Сотрудник был трудоустроен в Январе 2023 г., как нерезидент. За период Январь 2023 по Март 2023 НДФЛ был исчислен в…
  2. НДФЛ у иностранцев на патенте Здравствуйте! ЗУП 3.1 (3.1.28.65). В организации работают иностранцы на патенте. В январе начисляется аванс, исчисляется НДФЛ, при выплате аванса НДФЛ…
  3. НДФЛ с мат. выгоды - перерасчет и возврат за 2021 Сотрудник работал в 2021году в обособленном подразделении организации (ОП). В 2021 году ему предоставлен беспроцентный заем на срок 5 лет.…
  4. Как исправить регистр "Уплата НДФЛ налоговыми агентами (к распределению)" Добрый день! В результате отмены НДФЛ с материальной выгоды по займам 29.03.2022 был сделан перерасчет НФДЛ. 30.03.2022 оформлен возврат НДФЛ.…

Статьи по этой теме

  1. Исключение матвыгоды за 2021-2023 гг. из обложения НДФЛ (3.1.18.435 / 3.1.21.75) Доходы в виде материальной выгоды, полученные в 2021 – 2023 гг., освобождены от НДФЛ. При этом налоговый агент должен самостоятельно…
  2. Материальная выгода от процентов по займам — как рассчитать и отразить в 6-НДФЛ 31 декабря 2023 закончился срок освобождения от НДФЛ доходов в виде материальной выгоды, предусмотренного п. 90 ст. 217 НК РФ…
  3. Сторнирование материальной выгоды за прошлый период Сотруднику в 2021 году начислена материальная выгода и рассчитан НДФЛ с нее. Рассмотрим, как действовать в ЗУП 3.1, если необходимо…
  4. Как заполнить 6-НДФЛ при перерасчете суммы арендной платы в сторону уменьшения Заключили договор аренды автомобиля с сотрудником организации. 5 сентября выплатили аренду за сентябрь, удержали и перечислили в бюджет НДФЛ. 25…