Войти в кабинетЗдравствуйте!
прошу пояснить, правильно ли я понимаю такую ситуацию.
2019 год был рассчитан в УПП, с ноября 2019 был переход на ERP (ноябрь-декабрь считали в двух программах).
На стороне УПП в декабре было увольнение сотрудника, предположим 20.12.2019 (был оклад, больничный + компенсация при увольнении). Дата получения дохода по окладу и компенсации = дате увольнения, то есть 20.12.2019, у начисленного больничного Дата получения дохода = дате удержания, то есть 15.01.2020, так как выплата была произведена 15.01.2020 г. (учет НДФЛ упрощенный), при начислении ЗП в поле подробно указана дата выплаты дохода 15.02.2020).
Соответственно, дата получения дохода по окладу и компенсации остается 20.12.2019, а больничный «уезжает» на 15.01.2020г.
На стороне ERP — аналогичная ситуация, но при выплате в январе, в доходе и налоге на 20.12.2019 остается только окладная часть, больничный и КОМПЕНСАЦИЯ ОТПУСКА! переучитываются в 2020 году.
Получается, что в УПП компенсация учитывается по дате увольнения, а в ERP (ЗУПе 3) по дате удержания?
Годовые отчеты за 2019 год сдавали из УПП, а при формировании отчетности за 1 квартал в ERP, эти доходы мы, получается, учитываем повторно (в части удержания налога) и в доходе и налоге исчисленном в 2-НДФЛ в дальнейшем.
Воспользовались документом Операции по НДФЛ, где отсторнировали эти доходы (компенсацию) с 15.01.2020 и перенесли в 20.12.2019 (по доходу, налогу исчисленному и налогу удержанному), чтобы не делать аналогичную, но в обратную сторону, операцию в УПП (что повлечет еще и корректирующие 2-НДФЛ и 6-НДФЛ). Еще вопрос в связи с этим — при заполнении закладки Удержано по всем ставкам в поле, где указывается сумма дохода, с которого удержан налог (для заполнения 130 строки отчета 6-НДФЛ) при сторнирующей записи на 15 января доход тоже указываем с минусом)? Иначе в отчете, которым пользуемся до сих пор, который ранее предлагался на поддерживающих семинарах по НДФЛ (где в полях отбора есть и налоговый период, и месяц начисления, и дата операции от Е.Гряниной) это поле складывается с предыдущей суммой, которая учлась при проведении платежного документа на выплату.
Надеюсь понятно описала, хоть и без скриншотов.
Заранее спасибо.
в абзаце «»На стороне УПП в декабре было увольнение сотрудника, предположим 20.12.2019 (был оклад, больничный + компенсация при увольнении). Дата получения дохода по окладу и компенсации = дате увольнения, то есть 20.12.2019, у начисленного больничного Дата получения дохода = дате удержания, то есть 15.01.2020, так как выплата была произведена 15.01.2020 г. (учет НДФЛ упрощенный), при начислении ЗП в поле подробно указана дата выплаты дохода 15.02.2020).
неправильно указана дата выплаты дохода, нужно 15.01.2020
Добрый день.
Если говорить о методологической стороне вопроса, то ERP все-таки права 🙂 компенсация отпуска учитывается в целях учета НДФЛ именно по дате фактической выплаты. Поэтому более верно все-таки скорректировать учет в УПП и сдать корректировки отчетов за 2019 год. Ведь за ошибки в отчетах по НДФЛ штрафуют, даже если они не приводят к занижению налоговой базы и перечислений в бюджет.
Но если все же хотите оставить отчетность за 2019 год как есть, то тогда да, придется перемещать доход в 2019 год уже в новой программе. Мы специализируемся на учете именно в ЗУП, поэтому не могу сказать точно, будет ли все идентично в ERP с точки зрения корректировок. Но предполагаю, что т.к. подсистема зп соответствует ЗУП 3.1, то сильных отличий быть не должно. У нас есть публикация с примером по перемещению дохода в другой период: Приемы исправления НДФЛ и отражение изменений в отчетности, Пример 1: Перемещение доходов в другой период.
В Вашем случае, если нужно переместить не только доход, но и исчисленный и удержанный налог, то на соответствующих вкладках Операции учета НДФЛ тоже придется добавлять по паре строк. Да, сумму дохода для стр 130 тоже придется в 1 строке минусовать, а во 2й указывать со знаком «+». Я бы дополнительно еще порекомендовала попробовать заполнить 6-НДФЛ после всех корректировок и проверить, как в нем все легло.
Здравствуйте!
спасибо за ответ!
Рада была помочь!