Каждый документ начисления предоставляет вычет

Вопрос задал Иван *.

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.85/10)

Добрый день. Документ каждого месяца проведен по хронологии, но предоставляются вычеты за январь в документе каждого месяца. это какая-то проблема с базой? нужно базу исправлять или могут быть типовые ошибки?
как можно исправлять базу?

Все комментарии (10)

  1. Здравствуйте.

    Приложите, пожалуйста, Подробный анализ НДФЛ по сотруднице.
    Насколько я понимаю, в январе была выплачена материальная помошь 5 тыс. Облагаемая часть 1000 руб. На эту 1000 предоставлена часть вычетов. Вычетов у сотрудницы много, дохода нет. Остатки январского вычета программа пытается предоставить в других месяцах.
    Я правильно понимаю, что отрудница в начале года не работала и дохода у нее не было?

  2. Сотрудник получает выплаты с января. зарплата января была выплачена в феврале. у него есть ежемесячный доход в 30-50 тыс руб

  3. Я не понимаю, почему, при наличии вычета, с материальной помощи в январе исчисляется и удерживается НДФЛ. Вычет с 2023 года. Другого дохода, кроме мат помощи, в январе нет. Но с 1000 руб. считается налог 130 руб., хотя вычет должен был все перекрыть.
    Я попробовала на демо-базе вопроизвести такую ситуацию, но программа ведет себя иначе. Я специально удалила стандартный вычет из материальной помощи, чтобы тоже посчитался НДФЛ. При расчете зарплаты все выравнивается, 130 руб. сторнируется и дальше нигде эта 1000 не проявляется.
    Еще меня смущает, что за январь два документа начисления зарплаты №1 и №24.
    Вручную что-то корректировали в расчете?

  4. вот и меня смущает, что с другими программа ведет себя иначе. вручную не корректировали.
    какая логика вообще вычетов в программе?

    1. Ну вот в этом и вопрос, почему вычет только 4 тыс., когда у сотрудника есть еще детские вычеты.
      4000 — это необлагаемая часть материальной помощи согласно п. 28 ст. 217 НК РФ. Вычет 4000 предоставляется всем, независимо от наличия права на другие виды вычетов.
      А вот на оставшуюся 1000 руб., по идее, должен был применться вычет на первого ребенка. А он не применяется. Притом что другого дохода, где бы деские вычеты применялись, на начало января у сотрудника нет.
      У меня на демо-базе только вручную получилось убрать вычет с 1000 руб и заставить программу посчитать налог 130 руб. При наличии вычетов на детей, действующих с начала года, налог с 1000 руб. не должен исчисляться. Я поэтому про ручные корректировки справшиваю.

    1. А в налоговом учете по этому документу вычет 1000 руб.
      Если сделать документ Перерасчет НДФЛ текущим месяцем за 2024 год, будут в нем записи по этому сотруднику?

  5. Логика предоставления детских вычетов в программе описана в публикации Стандартные вычеты по НДФЛ
    Если по какой-то причине доход сотрудника меньше, чем сумма вычета, или дозхрода вообще не было, вычеты переносятся на следующий месяц в пределах налогового периода.
    Предоставлять ли стандартный вычет по НДФЛ, если не было выплат?

Добавить комментарий