Как лучше отразить в декабре аванс по договору ГПХ

Вопрос задал Елена М.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

ЗУП 3.1.8.185 Как лучше отразить в декабре аванс по договору ГПХ, чтобы не брались взносы, отчетность по НДФЛ и ПФР формировалась правильно. Акт по окончательному расчету на всю сумму будет в 2019 году.

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте! К сожалению, такой способ в ЗУП не автоматизирован.
    Аналогичный вопрос задавался здесь: Аванс по ГПХ. Вы можете воспользоваться данными там рекомендациями. Если останутся вопросы, пишите.

    1. Сделали так:
      Договор — с 15.12.18 по 15.01.19
      Прочие доходы -вид дохода — аванс по договору ГПХ (Код — 2010), Доходы, не являющиеся объектом обложения страховыми взносами, дата выплаты -26.12.18

      По получению акта в январе проведем начисление по договору на вся сумму, скорректируем с помощью документа Операция учета НДФЛ суммы дохода и налога на остаток. А как все ляжет в отчетность?

      1. В отчетность по НДФЛ за 2018 год попадет сумма аванса, выплаченная 26.12.18 и НДФЛ с нее. В отчетности по взносам за 2019 год данная сумма дохода фигурировать никаким образом не будет.
        В отчетах за 1-й квартал 2019 года: по НДФЛ должна попасть сумма дохода за вычетом аванса налог с нее. В отчетность по взносам — полная сумма по договору ГПХ и исчисленные с нее взносы.

Комментарии закрыты.