С 2024 года изменился тариф, уведомление получили в апреле. Были сделаны следующие операции в программе:
1. Настройка — Организация- Учётная политика-Изменения страховых взносов. Рисунок 1
2. Перерасчет страховых взносов. Рисунок 2 и Рисунок 3
3. Перезаполнила Отражение в бух учете. Рисунок 4
Эти действия в программе ЗУП
4. Сделана синхронизация с бухгалтерией, но отражение зп не поменялось Рисунок 5.
То есть в ЗУП показана отрицательная сумма налога, т.к. произошел перерасчет налога, а в бухгалтерии это не отражается. В ОСВ попадает сумма налога к уплате. Риснок 6.
Вопрос: правильно ли были сделаны операции?
Может ли влиять следующий момент — фактичекски изменения вносила в мая, но дату поставила апрель. К этому моменту была начислена зарплата и выплачена. Может быть поэтому программа не синхронизирует действия. Может быть дату перерасчета перенести на май?
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Еще дин дополнительный вопрос к основному.
В настройке взносов в учётной политике в верхнем поле «Применяется с» указывать месяц внесения изменений или там должен остаться месяц начала деятельности ?
Здравствуйте!
Вижу, что в документе «Отражение зарплаты в бухучете» установлен флажок «Отражено в учете». При этом в ЗУП 3 этот флажок у вас сброшен. Как будто документы рассинхронизированы.
Можно попробовать следующую последовательность:
Если с документом «Отражение зарплаты в бухучете» станет все в порядке, то необходимо будет внести изменения в документ «Перерасчет страховых взносов». Дело в том, что сейчас при заполнении «Перерасчета страховых взносов» у вас в Апрельский документ попали суммы перерасчетов за прошлые периоды. Строки по прошлым месяцам нужно убрать из апрельского документа, иначе у вас неверно будет заполняться РСВ. Об этой проблеме можно посмотреть в этой статье — Перерасчет страховых взносов в случае ошибочного применения основного тарифа вместо льготного тарифа МСП.
Поэтому для каждого месяца с января по март необходимо создать свой документ «Перерасчет страховых взносов» и заполнить его автоматически. Т.е., например, в документе за январь в поле «Месяц регистрации» указываем Январь 2024 г. Нажимаем кнопку «Рассчитать». И в табличной части документа должны появиться суммы перерасчетов только за Январь. Так сделать и по остальным месяцам (Февраль и Март). Дополнительно об этом можно посмотреть в той же статье.
В настройке взносов в учётной политике в верхнем поле «Применяется с» указывать месяц внесения изменений или там должен остаться месяц начала деятельности ?
В «Учетной политике» для «Вида тарифа» = «Для субъектов малого или среднего предпринимательства» вы все верно в обоих полях указали «Январь 2024 г.». Можно еще дополнительно проверить по ссылке «История изменений вида тарифа», что у вас сейчас там две строки. Одна — по «Основному тарифа» с начала деятельности (Июня 2022 г.) и вторая — «Для субъектов малого или среднего предпринимательства» с Января 2024 г.
Доброе утро,
Спасибо за ваш развернутый ответ. Сейчас все получилось. В оборотке 69 счета отразилась переплата.
Единственный вопрос — в документе Перерасчет страховых взносов за январь — апрель 2024 (отдельно каждый месяц) дату указывали 30 апреля. Верно ли это.
Спасибо
Здравствуйте!
Очень рада, что все получилось! 🙂
Для документа «Перерасчет страховых взносов» можно в качестве даты оставить 30.04.2024. Это не помешает составлению РСВ.
Добрый день,
что-то у нас по одной из компаний пошло не так.
Компания АйТиБ — в отражение зарплаты в ЗУП отражаются взносы на НС знаком минус (рисунок 1),
а в начислении ЗП за апрель попадает сумма взносов по старому тарифу (см.рис.2 и 3), как и по предыдущим месяцам, а именно январь — март. Перерасчеты страх.взносов сделаны по месяцам (см.рис.4)
В начислении за май взносы считаются правильно (см.рис. 5). Но в анализе взносов отражаются верные цифры (рис 5а). Что я сделала не так — не пойму.
При формировании отчета ЕФС с номером К1 за 1 кв программа не отражает минусовые значения (переплату), а ставит просто правильные цифры по взносам (рис. 6)
По другой компании Сервер в аренду сделаны все те же операции, в начисление за апрель попадает сумма взносов со знаком минус (см.рис. 7). При формировании ЕФС К1 в строку 9 попадают взносы со знаком минус (см.рис.8). При расшифровке сумм в расчете программа показывает вот такие данные.
Почему по АйтиБу не отражается переплата?
Какой вариант отчета правильный?
В предыдущем письме переплата отразилась в БП Айтибазиса по счету 69, сейчас не могу проверить, т.к. что-то с программой
Спасибо
Здравствуйте!
Обратите внимание на то, что в ЗУП 3 перерасчет по взносам от НС и ПЗ попадают в те месяцы, за которые они пересчитываются. Если вы хотите отразить перерасчет текущим периодом, то вам придется это сделать в ЕФС-1 вручную. Однако у меня есть сомнения, что Фонд примет такой отчет (когда база за определенный месяц не будет идти со взносами). Хотя они сами написали пояснения, что в случае перерасчета в связи с изменением размера тарифа, этот перерасчет отражать текущим периодом и корректировку за прошлый период не подавать — СФР ответил на вопросы по разделу 2 формы ЕФС-1 в 2024
Я вам когда подсказывала вариант внесения документом «Перерасчет страховых взносов», то подумала, что вы хотите подать корректировку по ЕФС-1 за прошлые периоды. Если подавать корректировку ЕФС-1 за 1 квартал, то там суммы взносов должны показываться с учетом перерасчета (т.е. как будто бы мы сразу рассчитали по тарифу, которые Фонд вам утвердил только сейчас). Т.е. это тот вариант, который сейчас у вас получается в программе, никаких минусов здесь не будет. Минусы будут только в проводках в 1С:Бухгалтерии и в документе «Отражение зарплаты в бухучете».
Если решите корректировку за 1 квартал не подавать, а отразить перерасчет текущим периодом, то вам придется откорректировать суммы по взносам в ЕФС-1 за 1 полугодие, а именно в апреле, вручную. Т.е. в апреле взять сумму, рассчитанную в документе «Начисление зарплаты и взносов» за апрель (по старому тарифу) и отнять от нее все суммы из «Перерасчета страховых взносов» за январь — апрель.
В этом случае будем рады, если поделитесь результатами принял ли Фонд такой отчет в соответствии со своими же разъяснениями.
Добрый день,
специально ездили в СФР. Сказали, что нужно сдать корректировку за 1 кв. В этом случае отчет должен быть с правильными цифрами. У нас получается, что по одной компании К1 формируется правильно, а по другой с минусом, что неправильно.
Я вообще уже не понимаю, что и где исправлять. Пожалуйста, напишите по пунктам какие действия нужно произвести, я по новой все перепроведу.
Здравствуйте!
Последовательность такая:
1. Указываем новую ставку взносов по НС и ПЗ в «Учетной политике организации» с начала года
2. Выполняем перерасчет страховых взносов можно текущим месяцем с помощью документа «Перерасчет страховых взносов» (перерасчет по взносам по НС и ПЗ даже лучше выполнить текущим месяцем, чтобы эта сумма потом автоматом без дополнительных действий попала в текущий месяц в проводки).
3. Создаем корректировочный ЕФС-1 за 1 квартал. Перерасчет по взносам попадет в ЕФС-1 в Раздел 2 в те месяцы, за которые делается перерасчет. Т.е. в корректировочном ЕФС-1 суммы взносов будут такими, какими они должны были быть, если бы тариф сразу установили новой.
4. Если документ «Перерасчет страховых взносов» сделали текущим месяцем (т.е. в поле Месяц регистрации — указали текущий месяц, а в табличную часть документа попал перерасчет за прошлые месяцы), то проводки корректировать не нужно. Пересчет по взносам от НС и ПЗ будет учтен в текущем месяце в «Отражении зарплаты в бухучете».