ЗУП 3.1 (3.1.35.48). Добрый день. Сотруднику была начислена з/п за первую половину ноября 2025 г. Выплатили зп и удержали налог 25.11.2025 г. В декабре выяснилось, что сотрудник всю первую половину ноября 2025 г. болел. Табель переделали, в БУ начисления нет, задолженность отразилась в расчетном листке. А вот в НУ нет сторно начисления и НДФЛ за первую половину ноября 2025. В начислении з/п перерасчет не встает. Перерасчетом НДФЛ тоже не встает. Какая последовательность действий, чтобы отсторнировать доход ноября?
Излишне выплаченный аванс. В НУ не сторнирует начисление.
Все комментарии (3)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
В таком случае вносим исправления в соответствии с рекомендациями в статье: Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса
Если з/п за ноябрь еще не начислена и не выплачена можем вернуться в документ на Начисление за первую половину месяца и пересчитать его (аванс и НДФЛ с него обнулится )
При этом на момент расчета документа Начисление за первую половину месяца по сотруднику нужно распровести Начисление зарплаты и взносов и Ведомость на выплату окончательной зарплаты за этот месяц.
После этого доход и исчисленный НДФЛ с аванса обнуляться, но останется ведомость с выплатой аванса — ее мы не трогаем, т.к. аванс фактически выплачен. Остается излишне удержанный НДФЛ, т.к. ведомость на выплату аванса оставляем. В результате у нас доход в НУ = доходу в БУ, и здесь все хорошо.
Но остается задолженность за сотрудником в сумме выплаченного аванса. При следующей выплате сумма к выплате в ведомости и НДФЛ удержанный должны будут скорректироваться с уметом долга, т.е. заполниться меньше на сумму задолженности.
При этом есть нюанс. В дальнейшем если в декабре будет начисление и выплата аванса, то нужно будет проверить не появится ли ошибка о которой рассказываем в статье: Проблемы заполнения ведомости на аванс по сотрудникам с долгами
Добрый день! Спасибо большое !