Исправление кода дохода для НДФЛ

Вопрос задал Татьяна К.

Ответственный за ответ: Змиевская Светлана (★9.93/10)

Добрый день! В июле ввели новое начисление полугодовая премия. Ошибочно был поставлен код 2000. Правильно 2002, прочие доходы от трудовой деятельности. Премию начислили и выплатили, НДФЛ удержали и перечислили этим же днем. Каким документом лучше исправить для корректного отображения в 2-НДФЛ и 6-НДФЛ?

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Если Операцией учета НДФЛ, то какую дату поставить в «дате операции»? В августе изменен адрес, КПП и ОКТМО. Релиз 3.1.11.133.

  2. Добрый день. Если есть возможность, то можно исправить ситуацию в исходных документах в такой последовательности:

    1. Отменить проведение документа Премия, пересчитать сотрудника в документе, проверить что сумма НДФЛ не изменилась и провести документ
    2. Отменить проведение ведомости на выплату премии, обновить в ней налог по данному сотруднику и провести ведомость.

    Если перечисление НДФЛ отражено не в ведомости, а отдельным документом Перечисление НДФЛ, то его перепроводить не потребуется.

     

    Если нет возможности поправить исходные документы, то да, Вы правы, нужно использовать документ Операция учета по НДФЛ. Дату операции в данном случае необходимо указывать июлем (например, дату выплаты премии), если укажете более позднюю дату, программа будет делать движения по новой регистрации в ИФНС. А Вам, как я поняла, нужно скорректировать только дату дохода и вид дохода, а ИФНС оставить прежнюю.

    Я воспроизвела на тестовой базе Ваш пример. Вот мои исходные данные: Волкову МС выплатили 15.09.2019 премию с ошибочным кодом доходом. Сумма премии 5000руб., НДФЛ 650руб. Премия отразилась по дате дохода 30.09.2019 и виду дохода Оплата труда. В октябре организация сменила адрес и регистрацию в ИФНС. В ноябре ошибка была обнаружена и нам необходимо переместить доход Волкова МС в учете по НДФЛ на дату дохода 15.09.2019 и вид доход скорректировать на Прочие доходы от трудовой деятельности. Прилагаю скриншоты документа Операция учета по НДФЛ.

    Также, рекомендую посмотреть публикацию Приемы исправления НДФЛ. В ней подробно разбирается структура документа Операция учета по НДФЛ и рассматриваются на примерах различные случаи корректировок в учете по НДФЛ.

  3. Спасибо! Скриншоты не могу увеличить. На третьем — ссылка документ-основание Операция учета НДФЛ?

    1. Да, та же самая Операция учета НДФЛ, которой оформляем все эти движения

Комментарии закрыты.